Chiedi a un consulente: perché la mia aliquota fiscale potrebbe essere più alta in pensione che durante gli anni di lavoro?

Chiedi a un consulente: perché la mia aliquota fiscale potrebbe essere più alta in pensione che durante gli anni di lavoro?

Steven Jarvis, CPA

7 min di lettura

Ho recentemente partecipato a un seminario sulla pensione presso un college della comunità locale dove l'istruttore ha parlato di potenziali aliquote fiscali più elevate in pensione a causa della nuova età per le RMD. Ho avuto l'impressione per tutta la mia carriera di risparmio che le aliquote fiscali in pensione dovrebbero diminuire, specialmente se si gestiscono i prelievi. Come possono le aliquote fiscali in pensione essere più alte dei tuoi anni di guadagno?

-Sumit

Iniziamo con la risposta più semplice e poi costruiamo da lì. Le distribuzioni minime richieste (RMD) sono certamente un motivo per cui l'aliquota fiscale di una persona potrebbe aumentare in pensione, ma non sono l'unico motivo. Ci sono una serie di scenari possibili in cui una persona affronta tasse più elevate in pensione rispetto ai propri anni di guadagno. (E se hai bisogno di aiuto per la pianificazione fiscale in pensione, considera di abbinarti a un consulente finanziario.)

Le nuove regole RMD potrebbero portare a tasse più elevate

Secondo il SECURE 2.0 Act, l'età in cui iniziano le distribuzioni minime richieste (RMD) è aumentata da 72 a 73 nel 2023. Con tale modifica, qualsiasi denaro investito su base pre-tasse in un 401(k) avrà un anno in più per crescere prima di dover iniziare a prelevare il denaro. Ciò significa che potresti avere un saldo più elevato che deve essere distribuito ogni anno una volta che le RMD entrano in vigore, e con esso, una fattura fiscale più elevata.

Tieni presente che l'età RMD aumenterà a 75 anni nel 2033. Di conseguenza, chiunque compia 75 anni quell'anno o successivamente potrà lasciare i propri risparmi investiti per tre anni in più rispetto alle regole precedenti. Più tempo sul mercato potrebbe significare un saldo ancora maggiore che deve essere distribuito ogni anno. Queste distribuzioni più elevate potrebbero potenzialmente spingerti in una fascia fiscale più alta. (E se hai bisogno di aiuto per la pianificazione delle RMD, considera di parlare con un consulente finanziario.)

Distribuzioni più elevate possono anche innescare l'importo di aggiustamento mensile correlato al reddito (IRMAA) di Medicare, portando a premi mensili più elevati per le parti B e D di Medicare.

Avere più reddito

Molti pensionati che hanno guadagnato uno stipendio elevato e hanno fatto un ottimo lavoro nel risparmiare sono sorpresi di scoprire che il loro reddito potrebbe effettivamente aumentare in pensione. Mentre fino all'85% dei benefici della Social Security sono tassabili, la combinazione di quei pagamenti e i prelievi dai conti pensionistici può sommarsi a un reddito significativo. Aggiungi reddito da pensione, investimenti tassabili, reddito da locazione e lavoro part-time, e un pensionato potrebbe trovarsi in una fascia fiscale più alta rispetto ai propri anni di guadagno principali.

Ereditare denaro pre-tasse può anche aumentare il reddito in pensione poiché le IRA ereditate hanno una finestra di 10 anni per essere completamente distribuite. In altre parole, l'intero importo dell'IRA ereditata verrà aggiunto al reddito del beneficiario entro 10 anni. (E, se hai bisogno di aiuto per gestire i tuoi flussi di reddito in pensione, questo strumento può aiutarti ad abbinarti a un consulente finanziario.)

La tassa del vedovo/vedova

La tassa del vedovo/vedova è un aumento delle aliquote fiscali spesso trascurato che colpisce le coppie sposate quando il primo coniuge muore. In pensione, la morte di un coniuge spesso non comporta una significativa riduzione del reddito. Ma il reddito pensionistico del coniuge superstite è ora soggetto alla fascia fiscale "single", invece della molto preferita fascia "sposato con dichiarazione congiunta".

Per una coppia con $ 50.000 di reddito imponibile in pensione, ciò potrebbe aumentare le tasse ogni anno di quasi $ 1.000. Per una coppia con $ 100.000 di reddito, l'aumento delle tasse sarebbe più vicino a $ 5.000. (Un consulente finanziario può aiutarti a navigare nei cambiamenti finanziari che potrebbero influire sulla tua situazione fiscale.)

Spese una tantum elevate

Un pensionato può pianificare di prelevare le proprie distribuzioni pre-tasse in modo uniforme nel tempo, ma la vita raramente va esattamente come previsto. Le persone potrebbero pagare tasse più elevate in pensione durante gli anni in cui devono essere prelevate grandi distribuzioni da un conto pre-tasse per coprire spese una tantum. Si spera che tale distribuzione sia per qualcosa di divertente come un camper o un viaggio con i nipoti, ma potrebbe essere necessaria per pagare un nuovo tetto o assistenza a lungo termine. In entrambi i casi, prendere una distribuzione forfettaria aumenterà la tua fattura delle imposte sul reddito e l'IRMAA per quell'anno.

Cambiamenti nel codice fiscale

Il codice fiscale è scritto a matita. Mentre alcune disposizioni del codice fiscale sembrano meno popolari da modificare, nulla è scolpito nella pietra. Sappiamo già che le aliquote fiscali sono previste aumentare nel 2026 dopo la scadenza del Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), quindi si tratta di "quando" e non di "se". Storicamente, le aliquote fiscali sono ai massimi storici, quindi è anche comprensibile che i contribuenti si aspettino ulteriori modifiche alle fasce fiscali nei prossimi anni.

Alcuni minimizzeranno l'impatto della scadenza delle aliquote TCJA perché le modifiche sono solo di tre o quattro punti percentuali. Ma per alcune fasce fiscali ciò si traduce in un aumento del 25% delle tasse che paghi. Ad esempio, la fascia fiscale del 12% passerà al 15% (per le coppie sposate che presentano dichiarazione congiunta, ciò si applica al reddito fino a $ 89.450). Ciò significa che le tue tasse aumenterebbero improvvisamente di oltre $ 2.000 solo da quella fascia. (E, se hai bisogno di ulteriore aiuto per pianificare potenziali aumenti delle aliquote fiscali, considera di parlare con un consulente finanziario.)

Pianificazione patrimoniale

Quando si tratta di pianificazione fiscale, dobbiamo considerare più della sola vita del contribuente. Il denaro pre-tasse che viene trasmesso agli eredi sarà comunque soggetto a imposte sul reddito in un qualche momento futuro. Se tale eredità avviene durante gli anni di picco di guadagno del beneficiario, potrebbe creare un aumento significativo delle tasse rispetto a quanto avrebbe pagato il contribuente originale, anche senza che nessuno degli altri fattori sia applicabile.

Comprendere quanto una persona potrebbe pagare in tasse ora rispetto al futuro avrà un grande impatto sul fatto che debbano essere perseguite strategie di pianificazione fiscale specifiche. Qualsiasi strategia che cambi intenzionalmente la tempistica del reddito, sia che si tratti di accelerare il reddito tramite conversioni Roth o raccolta di plusvalenze, sia che si tratti di accelerare le detrazioni tramite donazioni caritatevoli fiscalmente efficienti, deve essere vista attraverso la lente di come le aliquote fiscali potrebbero cambiare nel tempo. Sebbene queste strategie possano creare una nuova flessibilità finanziaria per il futuro, potrebbero innescare tasse più elevate in un dato anno di pensione. (E, se hai bisogno di ulteriore aiuto con il tuo piano finanziario, considera di abbinarti a un consulente finanziario.)

In conclusione

L'idea che le tasse diminuiranno per tutti in pensione è un mito comune che purtroppo porta all'inazione sulla pianificazione fiscale. Il modo migliore per evitare tasse alle stelle in pensione è avere un piano proattivo e intenzionale specifico per la tua situazione individuale. La pianificazione fiscale riguarda l'azione costante nel tempo, non un evento importante una tantum. Piccole cerniere faranno girare grandi porte quando si tratta di ridurre la fattura fiscale pensionistica di una persona.

Suggerimenti per trovare un consulente finanziario

Trovare un consulente finanziario non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti abbina a consulenti finanziari verificati che servono la tua zona, e puoi intervistare i tuoi consulenti abbinati gratuitamente per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

Considera alcuni consulenti prima di sceglierne uno. È importante assicurarsi di trovare qualcuno di cui ti fidi per gestire i tuoi soldi. Mentre consideri le tue opzioni, queste sono le domande che dovresti porre a un consulente per assicurarti di fare la scelta giusta.

Tieni a portata di mano un fondo di emergenza in caso di spese impreviste. Un fondo di emergenza dovrebbe essere liquido, in un conto che non è a rischio di fluttuazioni significative come il mercato azionario. Il compromesso è che il valore del denaro liquido può essere eroso dall'inflazione. Ma un conto ad alto interesse ti consente di guadagnare interessi composti. Confronta i conti di risparmio di queste banche.

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Steven Jarvis, CPA, è un editorialista di pianificazione finanziaria di SmartAsset e risponde alle domande dei lettori su argomenti di finanza personale e tasse. Hai una domanda a cui vorresti una risposta? Invia un'e-mail a [email protected] e la tua domanda potrebbe ricevere risposta in una futura rubrica.

Si prega di notare che Steven non è un partecipante alla piattaforma SmartAsset AMP, né è un dipendente di SmartAsset, ed è stato compensato per questo articolo. Le risorse per i contribuenti dell'autore possono essere trovate su retirementtaxpodcast.com. Le risorse per i consulenti finanziari dell'autore sono disponibili su retirementtaxservices.com.