Ho Ereditato un IRA di $450k e Sono nella Fascia d'Imposta del 32%. Qual è la Migliore Strategia di Prelievo?

Ho Ereditato un IRA di $450k e Sono nella Fascia d'Imposta del 32%. Qual è la Migliore Strategia di Prelievo?
Brian J. O'Connor
6 min read
Ci sono un paio di diversi set di regole riguardanti gli IRA ereditati e sei soggetto al set meno flessibile. Sebbene ci siano più opzioni per un coniuge o per qualcuno che è cronicamente malato o disabile, un figlio minore o qualcuno non più di 10 anni più giovane del titolare dell'IRA defunto, hai solo 10 anni per prelevare i soldi.
Tipicamente, gli eredi aprono il proprio IRA Beneficiary Distribution Account, che deve essere chiuso entro il 31 dicembre del decimo anno dopo la morte del titolare originale dell'IRA. Ma anche con tale scadenza, hai ancora alcune scelte da fare – e regole da capire.
Qualcuno nella fascia d'imposta del 32% sta guadagnando tra $197.301 e $250.525 di reddito imponibile se è single, quindi prelevare l'intero importo di $450.000 ora ti spingerà saldamente oltre la fascia d'imposta del 35% e nella fascia 37% oltre un reddito lordo rettificato di $626.350. Sebbene la tua esatta responsabilità che pagherai dipenda dal tuo reddito e da altri fattori, puoi aspettarti che i tuoi prelievi siano tassati completamente ai due livelli più alti.
Se sei sposato e dichiari congiuntamente, la fascia 37% entra in gioco quando il tuo reddito imponibile è superiore a $751.601 o più. Essere nella fascia d'imposta del 32% ora significa che questa strategia è meno vantaggiosa rispetto a qualcuno che dichiara single. In base alle soglie di reddito sproporzionate, una proporzione più elevata dei prelievi sarà soggetta all'aliquota del 37%.
Pro:
Assumi l'impatto fiscale ora e puoi investire i circa $300.000 rimanenti in qualsiasi modo tu scelga.
Se metti i soldi in investimenti a lungo termine, puoi usufruire dell'aliquota fiscale sui capital gain a lungo termine inferiore, che va dal 20% allo 0%, a seconda del tuo reddito, il che riduce l'aliquota fiscale effettiva sul denaro nel lungo periodo. In base al tuo reddito attuale, è probabile che dovrai affrontare un'aliquota fiscale a lungo termine del 15%.
Contro:
Subito, invierai denaro aggiuntivo all'IRS. Sacrifichi anche 10 anni di potenziale crescita differita dalle tasse all'interno dell'IRA.
Puoi forzarti in una fascia d'imposta più alta.
All'altro estremo dello spettro, puoi scegliere di prelevare i pagamenti per l'intera durata consentita, oppure trovare un punto intermedio tra i due. Considera di abbinarti a un consulente finanziario gratuitamente per discutere la migliore opzione per te.
Prendilo in 10 Anni
L'approccio più lungo significa distribuire i tuoi prelievi per mantenere la tua fascia d'imposta e le tue passività fiscali basse. Sebbene qualsiasi crescita del tuo conto sarà differita dalle tasse nel frattempo, tali guadagni saranno anche tassati alla tua aliquota fiscale sul reddito marginale quando alla fine li preleverai.
Pro:
Più facile mantenere la tua aliquota fiscale marginale più bassa.
Potresti ridurre il rischio di temporizzare male un prelievo una tantum.
Ad esempio, supponiamo che tu sia single e abbia un reddito imponibile di $200.000 per il 2025, e che il valore dell'IRA diminuisca del 50% entro la fine dell'anno, riducendo il saldo a $225.000. Potresti prelevare $50.525 all'aliquota del 32%, quindi reinvestire quei soldi prima che il mercato rimbalzi. Ciò raddoppia effettivamente il tuo prelievo per l'anno da un decimo del saldo a un quinto, ma ti mantiene nella fascia d'imposta inferiore. Il denaro prelevato può crescere al tasso di capital gain a lungo termine inferiore, riducendo anche la tua aliquota fiscale effettiva nel lungo periodo.
Contro:
La crescita del capitale sarà tassata alla tua aliquota fiscale sul reddito marginale, piuttosto che alla favorevole aliquota sui capital gain, quando alla fine la preleverai.
Se vedi una crescita del reddito, potresti essere spinto in fasce d'imposta più alte in futuro comunque.
Un consulente finanziario può aiutarti a capire le considerazioni che contano nella tua situazione.
Una Situazione Dinamica
La "migliore" strategia di prelievo potrebbe cambiare drasticamente di anno in anno, a seconda di cosa succede con le leggi fiscali e le aliquote fiscali, nonché dei tuoi altri cambiamenti finanziari e di vita, come:
Le leggi fiscali cambiano: un aumento delle aliquote fiscali e modifiche alle regole fiscali potrebbero aiutare o danneggiare la tua strategia di prelievo, soprattutto perché stai affrontando tale scadenza di 10 anni per prelevare tutti i soldi. Ricorda che cambiamenti significativi alle regole fiscali sono avvenuti solo negli ultimi anni, rendendo improbabile che tu possa passare un intero decennio senza che la tua situazione fiscale cambi.
RMD: A seconda di un piccolo numero di fattori, le distribuzioni minime obbligatorie, o RMD, potrebbero entrare in gioco se non prelevi tutti i soldi in una volta. Parla con un consulente finanziario delle sfumature delle regole RMD.
Le tue finanze cambiano: se si verifica una catastrofe finanziaria, potresti aver bisogno di quei soldi dell'IRA prima o poi, anche se è probabile che tu sia in una fascia d'imposta inferiore. Un'altra possibilità è che tu sia in grado di differire parte del reddito in un anno, abbassando la tua aliquota fiscale e rendendo un grosso prelievo una buona mossa. D'altra parte, se il tuo reddito aumenta significativamente, la tua imposta sarà probabilmente più alta sui tuoi futuri prelievi dell'IRA.
In conclusione
Come in molte domande di finanza personale, non esiste una singola "migliore" risposta che funzioni per tutti. A seconda dei tuoi altri fattori finanziari, della tua età, della tua salute, dei tuoi obiettivi, del tuo stile di vita, dei possibili cambiamenti nelle leggi fiscali e di altri elementi, ogni individuo deve calcolare cosa funziona meglio per la sua situazione.
Suggerimenti
Un consulente finanziario competente può aiutarti a decidere come strutturare e coordinare questi pagamenti nell'arco della tua pensione.
Trovare un consulente finanziario non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con consulenti finanziari verificati che operano nella tua zona, e puoi intervistare i tuoi consulenti corrispondenti a nessun costo per decidere quale sia quello giusto per te.
Tieni a portata di mano un fondo di emergenza in caso di spese impreviste. Un fondo di emergenza dovrebbe essere liquido: in un conto che non è a rischio di fluttuazioni significative come il mercato azionario. Il compromesso è che il valore del denaro liquido può essere eroso dall'inflazione. Ma un conto ad alto interesse ti consente di guadagnare interessi composti. Confronta i conti di risparmio di queste banche.
Tieni a portata di mano un fondo di emergenza in caso di spese impreviste. Un fondo di emergenza dovrebbe essere liquido: in un conto che non è a rischio di fluttuazioni significative come il mercato azionario. Il compromesso è che il valore del denaro liquido può essere eroso dall'inflazione. Ma un conto ad alto interesse ti consente di guadagnare interessi composti. Confronta i conti di risparmio di queste banche.
Sei un consulente finanziario che cerca di far crescere la tua attività? SmartAsset AMP aiuta i consulenti a entrare in contatto con i lead e offre soluzioni di automazione del marketing in modo da poter dedicare più tempo a realizzare conversioni. Scopri di più su SmartAsset AMP.