富裕層のように税金を申告して、節約しましょう

<p>「金持ちに課税せよ」は人気の標語ですが、それは税法を変えることを他者に委ねることに依存しています。待っている間に、専門家はあなたが税法を自分の手に取り、代わりに金持ちのように税金を処理することを提案しています。</p>
<p>米国税収に最も貢献しているのが誰かという問題（シンクタンクのTax Foundationによると、2022年には上位1%の納税者が下位90%を合わせたよりも多くの所得税を支払った）はさておき、彼らの以前に漏洩した一部の税務申告書や超富裕層の個人向けの税務専門家との会話は、超富裕層のアメリカ人がどのように資産を保護、移転、成長させているかを知る手がかりを与えてくれます。</p>
<p>一部の戦術はほとんどの人には手の届かないものかもしれませんが、他の戦術は十分に計画があれば利用できるほど単純です。</p>
<p>Roth IRAを利用して税金を回避し、富を増やす方法</p>
<p>億万長者のピーター・ティールは、1999年にRoth IRAに2,000ドルを寄付し、そのうち1,700ドルを使ってPayPal株の創業者株170万株を購入したことで有名です。eBayによるPayPalの買収やFacebookへのプライベート投資を含む20年足らずの間に、すべてRoth IRAの範囲内で安全に行われ、その投資は50億ドルに膨れ上がりました。これは、彼が59歳半になったときにすべて非課税で引き出すことができます。</p>
<p>Roth IRAへの拠出は税引き後のお金を使用し、59歳半以降および少なくとも5年間投資された後に非課税での引き出しを可能にします。対照的に、従来のIRAは、前払いのメリットのために税引き前の資金で賄われ、引き出し時には課税されます。</p>
<p>一般の人がティールのような儲かるプライベート投資を見つけることは unlikely ですが、規定の限度額を超えて稼いでいる場合でもRoth IRAを活用できます。</p>
<p>2025年には、独身者の場合、修正総所得が15万ドル未満、または夫婦合算申告の場合は23万6,000ドル未満の場合にのみRoth IRAに拠出でき、最大拠出額は7,000ドル（50歳以上の場合は8,000ドル）です。拠出額は、独身者で16万5,000ドル、夫婦合算申告で24万6,000ドルまで段階的に減少します。</p>
<p>これらの制限を回避するには、いわゆるバックドアRoth IRAを使用します。方法は次のとおりです。</p>
<p>税引き前の資金で従来のIRAに拠出する</p>
<p>税金を支払う。従来のIRAに拠出した際に税制上の優遇措置を受けた場合は、それを所得として報告し、その資金が稼いだ利益もすべて税務申告時に返還する必要があります。</p>
<p>2025年の退職後の拠出は、4月15日の税務申告期限までに行われ、カウントされるため、このトリックを使用する時間はまだあります。</p>
<p>損失を利用して税金を減らす方法</p>
<p>Amazon.comの創業者であるジェフ・ベゾスやトランプのような億万長者は、損失が税負担を軽減するのに役立つため、損失を好みます。あなたも、より小規模ながら利用できます。昨年の仮想通貨の暴落により、今年の税務シーズンは、この戦術に慣れるのに良い時期かもしれません。</p>
<p>2025年末にデジタル資産が急落した際にビットコインのような投資を損失で売却した場合、連邦所得税の通常の所得を相殺するために年間最大3,000ドルを使用でき、残りは将来の年に繰り越すことができます。夫婦で別々に申告する場合、毎年その半額を控除できます。</p>
<p>未使用の損失は無期限に繰り越すことができます。</p>
<p>ヒント：短期および長期の損失は、まず同じ種類の利益を相殺するために使用する必要があります。そのため、税務上の損失を探す際には、まず短期の損失に焦点を当ててください。Fidelityによると、短期の損失はまず短期の利益を相殺するために使用され、短期の利益はより高い限界税率で課税されるため、最大のメリットが得られます。</p>
<p>警告：ウォッシュセールルールによると、損失を出した投資を売却し、売却前または売却後30日以内に同じまたは実質的に同一の証券を購入した場合、税制上の優遇措置を受けることはできません。したがって、その投資をもう望まないか、ポートフォリオで同様の役割を果たす他の投資で簡単に置き換えることができることを確認してください。</p>
<p>注：仮想通貨およびその他のデジタル資産は、ウォッシュセールルールの対象外です。</p>
<p>Outlook Financial Centerの投資アドバイザーでありプロの税務担当者であるRob Burnette氏は、「仮想通貨は証券ではなく、資産として定義および規制されています。「もしあなたがまだそれを所有したいのであれば、より低い価格で仮想通貨を売買して、税制上の優遇措置を利用することができます。」</p>
<p>タイミングがすべて</p>
<p>Burnette氏によると、大規模な取引のタイミングも節約に役立つとのことです。IRAから多額の購入のために資金を引き出すことを検討している場合は、引き出しを2つの暦年に分割できるかどうかを確認してください。</p>
<p>例えば、不動産を購入して家を建てるために30万ドルが必要だとします。次の30日以内に土地を購入する必要がありますが、建設は6か月後、つまり次の暦年まで開始しません。まず15万ドルを引き出して土地を購入し、次の年に次の15万ドルを引き出すのを待つことを検討してください。</p>
<p>IRAからの引き出しは、引き出された年の通常の所得として課税されるため、「あなたは所得を2つの税務申告に分割しました」とBurnette氏は述べています。「あなたは38,000ドルの税金を節約し、すぐに引き出さなかった15万ドルのリターンも得られます。」</p>
<p>「常に税金の影響を考慮し、稼いだ金額ではなく、手元に残る金額が重要であることを忘れないでください」と彼は言いました。</p>
<p>子供を雇用する</p>
<p>事業を所有している場合は、子供を雇用してください。</p>
<p>彼らを雇用し、高額な給与を支払うことができます。専門家によると、給与は事業経費として控除可能であり、親族にお金を渡していることになります。</p>
<p>子供が未成年者の場合、さらに多くの税制上のメリットがあるとのことです。</p>
<p>MercerのウェルスマネージャーであるDavid Stuehling氏によると、子供が次の年齢の場合：</p>
<p>18歳未満：賃金は社会保障税およびメディケア税が免除されます</p>
<p>21歳未満：賃金は連邦失業税が免除されます</p>
<p>「お子さんも、その賃金に対して社会保障税やメディケア税を支払う必要はありません」と彼はブログに書いています。「その結果、未成年者への報酬は連邦給与税が完全に免除される可能性があります。さらに、賃金は事業経費として全額控除可能であり、所得税と自営業税の両方の負担を軽減します。」</p>
<p>Medora Leeは、USA TODAYのマネー、市場、個人金融の記者です。彼女に[email protected]まで連絡するか、無料のDaily Moneyニュースレターを購読して、月曜日から金曜日まで毎日個人金融のヒントやビジネスニュースを入手してください。</p>