税務プランナー：中流階級が税金で犯す最もコストのかかるミス

税務プランナー：中流階級が税金で犯す最もコストのかかるミス
ジョセフィーヌ・ネスビット
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中流階級のアメリカ人にとって、重要な計画機会を見落とすだけで必要以上に支払っていることが多いため、小さな税務上の決定が大きな影響を及ぼす可能性があります。多くの納税者は税務計画は高所得者や事業主だけのものと考えていますが、退職口座、副収入、税額控除、控除に関するさえ小さなミスステップが、世帯ごとに毎年数千ドルのコストを静かに発生させる可能性があります。
最大の税務上のエラーは通常、システムをだますことではなく、むしろ見逃された戦略、誤解されたルール、一見些細だが長期的な影響を及ぼす申告決定に関するものです。税務の専門家によると、中流階級の納税者が税金で犯す最もコストのかかるミスは次のとおりです。
退職口座の機会を見逃す
「中流階級の起業家はしばしば退職口座の機会を見逃し、税制上の利益を逃しています」と、AccounovationのCEOであるナウマン・プーンジャは説明します。「たとえば、年収12万ドルの場合、個人向け401(k)に最大2万3,000ドル、すべての税制優遇口座を通じて合計5万ドル以上を振り向けることができます。」
これらの落とし穴を避けるために、プーンジャは別々の事業口座を持ち、税金のために30%を確保し、自分の仕事を理解している公認会計士（CPA）と協力し、できるだけ早く退職口座を開設することを推奨しています。
IRA Financialの創設者で自己運用型退職の専門家であるアダム・バーグマンも、中流階級の納税者がRoth IRAの機会を活用できていないのを見ています。
「Roth IRAは退職後の非課税富を構築するための最も強力なツールの1つです」とバーグマンは説明します。「拠出金は課税後のドルで行われるため、投資は非課税で成長し、退職後の適格な引き出しに対して税金を支払う必要はありません。」
バーグマンによると、このミスはRoth IRAがしばしば誤解される拠出限度額、所得しきい値、引き出しルールを含むため、一般的です。
バーグマンが見ているもう1つの一般的なミスは、中流階級の納税者がRoth IRAを貯蓄口座としてではなく投資口座として扱っていることです。
「Roth IRAは単なる貯蓄口座ではありません。それは投資口座です。適切な投資を選択することで、長期的な利益を大幅に増やすことができます」とバーグマンは述べています。「Roth IRAの引き出しは非課税であるため、高成長可能性のある投資を保有するのに最適な場所です。適切に投資しないと、非課税複利の長期的な利益を大幅に減少させる可能性があります。」
税務申告書のエラー
マイアミ大学の会計学准教授で公認会計士のミシェル・フランクによると、IRSが個人の税務申告書に関して報告する最も一般的なエラーには、計算エラー、欠落または誤った社会保障番号、税務フォームの署名漏れがあります。
「これらのエラーは厄介です。なぜなら、それらはしばしば申告書の処理を遅らせ、その結果、受け取るべき払い戻しを受け取るまでにずっと時間がかかるからです」とフランクは説明します。「税務申告ソフトウェアの使用は、納税者がこれらのタイプのエラーを犯すのを防ぐかもしれません。」
もう1つの一般的なエラーは、子供税額控除に関するものです。対象となるには、子供は課税年度末時点で17歳未満でなければなりませんが、フランクによると、一部の納税者は誤って17歳の子供について申告してしまうことがあります。
「再び、税務準備ソフトウェアの使用はこの問題を防ぐのに役立つかもしれません」と彼女は説明します。「さらに、両親のうち1人だけが控除を申告できます。したがって、離婚した両親がコミュニケーションを取らず、同じ子供について両方が控除を申告すると、その申告書はフラグが立てられる可能性があります。」
副収入を軽視しすぎる
プーンジャが中流階級の事業主や起業家の税務申告書を確認するとき、彼はしばしば彼らが副業やコンサルティング収入を軽視しすぎているのを見ます。たとえば、税金を確保せずに小切手を預け入れ、四半期推定支払いの締め切りを逃し、その結果4月に税金の請求書と罰金に直面します。
「労働力にいる多くの人々は、外でのコンサルティング収入に対して過少申告しています。通常の税率で課税されると想定しています。しかし、高い方の3つの要因に基づいて、最低10%の拠出に対する税務負担を負う可能性が高く、実際には32%から35%に達する可能性もあります」とプーンジャは付け加えます。
プーンジャによると、この問題はまた、自宅オフィス控除の対象となる従業員がそれらを取らないか、監査を招く可能性のある経費計算を行うときに複雑化します。「IRSは、そのスペースが事業のために排他的かつ定期的に使用される必要があると主張しています。これはしばしば誤解されるルールです」と彼は言います。
早期引き出し
早期引き出しは、もう1つのコストのかかる一般的なエラーです。貢献金をいつでも引き出すことを妨げるものは何もありませんが、バーグマンは59歳半未満でそうすると罰金や税金が発生する可能性があると指摘しています。例外に該当しない限り、10%の早期引き出しペナルティに加えて所得税がかかります。
「早期に利益を引き出すと、現在の貯蓄を減らすだけでなく、数十年にわたる潜在的な複利成長を排除するため、長期的な影響は大きくなる可能性があります」とバーグマンは述べています。
項目別控除を行わない
フランクによると、多くの中流階級の納税者は、過去に項目別控除を行っていないと仮定しています。通常、項目別控除可能な控除額が標準控除額を下回るため、今年も項目別控除を行う価値があるかどうかを確認する時間を取る価値はないと考えています。
「今年の税法のかなり大きな変更を考えると、納税者はこの仮定を再確認したいかもしれません」と彼女は説明します。「たとえば、過去の年では、単身納税者と共同で税務申告を行う既婚納税者は、州および地方税の支払いに充てられた金額について、項目別控除を最大1万ドルまでしか認められていませんでした。しかし、2025年にはこの上限は4万ドルに引き上げられました。」
フランクは、この増加により、特に高税率州に住む納税者が標準控除を取る代わりに項目別控除の恩恵を受ける可能性があると説明しています。
ケイトリン・ムーアヘッドがこの記事の報道に貢献しました。