何が401(k)に起こるのか？死亡時。2026年に相続人が知っておくべきこと。

重要なポイント
401(k)の受取人を最新の状態に保つことは非常に重要です。なぜなら、それらは遺言書やその他の取り決めを上回るからです。
配偶者は自動的に、口座所有者の401(k)を相続します。子供も相続できる場合がありますが、常にそうではありません。
ある程度の積極的なデューデリジェンスを行うことで、後で心痛や長期にわたる法的紛争を回避できます。
- $23,760の社会保障ボーナスを退職者が完全に見落としている ›
多くの労働者にとって、401(k)退職プランは、最初のまたは2番目に大きな財産です。何年も、あるいは数十年もお金を貯め、成長させ、複利運用させています。特に、そのお金を人生の後半まで触らないことが主な目的である場合、設定して忘れてしまうのは簡単です。
最終的に、父タイムは私たち全員を家に呼び寄せ、そして、あなたの401(k)があなたの最後の数年を快適に過ごすのに役立ったことを願っています。しかし、次のことを尋ねる価値があります。私たちが亡くなったとき、そのお金はどうなるのでしょうか？
AIが世界初の1兆長者を生み出すのでしょうか？私たちのチームは、NvidiaやIntelの両方が必要とする重要な技術を提供する、あまり知られていない「不可欠な独占」と呼ばれるある企業に関するレポートをリリースしました。続き »
あなたの401(k)の運命は、あなたが亡くなった後にはあなたにとって重要ではないかもしれませんが、あなたの愛する人にとっては非常に重要です。それでは、口座所有者の死亡後、401(k)プランについて2026年に相続人が知っておくべきことは何でしょうか？
配偶者は最初に401(k)を相続する権利があります
おそらく、亡くなった人の遺言書を読み、家族に資産を割り当てる家族が弁護士のオフィスに座っている映画を見たことがあるでしょう。401(k)は通常、そのように機能しません。
口座所有者が配偶者である場合、401(k)は通常、口座所有者の死亡に伴い、配偶者に渡ります。法律はここにかなり明確です。口座所有者が配偶者以外の受取人を指定した場合、配偶者はその希望を尊重するために通常は放棄書に署名する必要があります。
相続した配偶者は、そのお金をどのようにするかについて、一括で受け取るか、引き出しとして受け取るか、401(k)を自分の退職口座にロールオーバーするか、あるいはそのままにしておくか、いくつかの選択肢があります。さまざまな選択肢には異なる税務上の影響や潜在的なペナルティがあるため、この状況に陥った場合は常に専門家にご相談ください。
子供を受取人として指定する
401(k)口座所有者が配偶者なしで死亡した場合（結婚していなかったり、配偶者を亡くしていたりした場合）、子供を受取人として401(k)資産を受け取るように指定することがよくあります。ただし、いくつかのルールがあります。
たとえば、子供が未成年である場合、法的に成人になるまで、つまりほとんどの米国州で18歳になるまで、401(k)にアクセスすることはできません。口座所有者が未成年者を受取人として指定した場合、親または法定後見人は、その子供が成人になるまでその口座をその子供のために管理できます。
繰り返しますが、401(k)に記載されている受取人は、実質的に他のすべてを上回るため、口座所有者は受取人に関する取り決めを慎重に検討する必要があります。5人の子供がいる家族の中で、たった1人の子供を相続人として記載すると、他の子供は除外されます。したがって、口座所有者は取り決めをする際に非常に文字通りでなければなりません。
最後に、成人した子供は通常、10年ルールが適用されます。401(k)資金を10年以内に使い果たさなければなりません。口座所有者がすでに法定最低引き出しを開始していた場合、相続人は法定最低引き出しを引き続き、10年目までに口座を使い果たさなければなりません。もちろん、税金やペナルティが発生する可能性があります。したがって、配偶者の場合と同様に、専門家にご相談ください。
受取人が指定されていない場合、どうなりますか？
受取人が指定されていない場合、401(k)の分配は連邦法とプランの規則に従います。通常、口座所有者が生存配偶者に結婚している場合、生存配偶者は相続します。そこから、他の家族が直接相続できるかどうかを確認したり、401(k)が口座所有者の他の財産と一緒に遺産に渡る必要があるかどうかを確認したりする必要があります。そこから、遺産代表者は、口座所有者の遺言書または相続法に従って401(k)の価値を分配します。
あまりにも頻繁に起こる悪夢のシナリオは、配偶者を受取人として記載したものの、その後離婚し、受取人を更新しなかったことです。残念ながら、口頭での取り決めや401(k)に明示的に記載されていないものは認められません。
401(k)または家族が401(k)を持っている場合は、受取人リストを最新の状態に保つことで、多くのストレスを軽減できます。
退職者が完全に見落としている$23,760の社会保障ボーナス
ほとんどのアメリカ人のように、あなたは退職貯蓄に少し遅れているかもしれません（あるいはもっと遅れているかもしれません）。しかし、あまり知られていない「社会保障の秘密」がいくつかあり、退職後の収入を増やすのに役立つ可能性があります。
簡単なトリックの1つで、年間$23,760まで支払われる可能性があります！社会保障の特典を最大限に活用する方法を学んだら、私たち全員が求めている安心を持って、自信を持って退職できると思います。Stock Advisorに参加して、これらの戦略の詳細をご覧ください。
「社会保障の秘密」を表示 »
The Motley Foolは、開示ポリシーを持っています。
ここに記載されている見解と意見は、著者の見解と意見であり、Nasdaq, Inc.のものを反映しているとは限りません。