최근 변경된 퇴직 세금 3가지 규칙 — 주의를 기울려야 할 사람은?

2026년 퇴직을 계획하고 있다면 세금에서 놀라운 일이 발생할 수 있습니다.
자세히 알아보기: 부머가 今年 추가 공제 $6,000을 청구하는 방법
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최근 연방 정책 변경으로 세금을 절약할 수 있는 새로운 기회가 만들어졌지만, 반면에 조심하지 않으면 세금이 증가할 수도 있습니다. 변경된 내용과 주의를 기울여야 할 사람은 다음과 같습니다.
$6,000 시니어 보너스 공제
"2025년부터 2028년까지 세금 연도에 65세 이상인 사람들은 표준 공제 외에 사람당 추가 $6,000 공제를 청구할 수 있습니다,"라고 Sexton Advisory Group의 CEO Steve Sexton이 말했습니다. "부부라면 $12,000을 받습니다."
그러나 수정 조정 총소득이 독신 신고자의 경우 $75,000, 부부의 경우 $150,000을 초과하면 공제가 단계적으로 사라집니다.
"65세 이상이라면 새로운 추가 공제가 즉시 중요합니다. 특히 퇴직 시 인출을 관리하거나 Roth 전환을 하는 해에 퇴직 과세 소득을 줄일 수 있습니다,"라고 Sexton이 말했습니다.
확인하기: 2026년 시니어 세금 공제가 사회보장 및 퇴직 계획에 의미하는 것
증가된 RMD 연령
필수 최소 분배(RMD) 연령이 최근 73으로 변경되어, 전통 IRA 및 401(k), SEP IRA, SIMPLE IRA와 같은 세금 유예 계좌에서 인출을 시작하기 전에 시니어에게 더 많은 시간이 주어졌습니다.
인출을 연기하면 초기 퇴직 시 과세 소득을 줄일 수 있지만, Tax Hive의 CPA이자 세금 고문인 Gene Bott는 그 결과에 대해 경고했습니다. "예기치 않은 증가는 예상보다 더 많이 세금을 올릴 수 있습니다. 예를 들어, 더 높은 분배가 사회보장 혜택의 50% 과세에서 85% 과세로 밀어붙일 수 있습니다,"라고 Bott가 말했습니다.
또한, RMD 미이행에 대한 벌금도 50%에서 25%로 감소했으며, "Roth 401(k)는 원 소유자의 평생 분배가 더 이상 필요하지 않아, 사람들이 세금에서 소득을 구성하는 방식에 더 많은 유연성을 갖게 됩니다,"라고 Sexton이 말했습니다.
슈퍼 캐치업 기여
2025년부터 60~63세는 더 높은 슈퍼 캐치업 기여를 할 수 있습니다. 2025년 표준 $7,500 대신 이제 추가 최대 $11,250을 기여할 수 있습니다. "이것은 최고 수입 연령에 있고 놓친 시간을 만회하고 싶은 사람들에게 확실한 실질적인 기회입니다,"라고 Sexton이 말했습니다.
그러나 고소득자는 주의를 기울여야 합니다. "소득이 약 $150,000(인플레이션 조정)을 초과하면 이러한 기여를 세금 공제 전 기여로 할 수 없으며, Roth 기여로 제한될 수 있습니다,"라고 Bott가 말했습니다. 이것은 향후 세금에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있습니다.