세금 건강을 위한 선택: 저평가된 HSA

IRA와 401(k)는 로스든 전통적이든 모든 주목을 받습니다. 하지만 세금 효율성 면에서 이들을 능가하는 또 다른 계좌 유형이 있습니다. 바로 HSA입니다.
4월 15일 마감일까지 한 달도 채 남지 않은 상황에서 많은 사람들이 세금에 대해 생각하고 있습니다. 이는 자문가들이 고객들에게 소위 "삼중 세금" 혜택으로 찬사를 받는 건강 저축 계좌(HSA)에 대한 기여금을 최대한 활용하도록 권유할 기회가 될 수 있습니다. HSA는 기여금, 투자 수익 또는 은퇴 시 적격 비용에 대한 인출에 대해 세금이 부과되지 않습니다. 이는 세금에 대한 궁극적인 무기가 될 수 있지만, 소수의 투자자들을 제외한 대부분의 사람들은 거의 사용하지 않습니다.
Life Planning Partners의 설립자인 캐롤린 맥클라나한 박사는 "그만큼의 세금 혜택을 가진 것은 [다른 것이] 없습니다. 사용하지 않으면 성장시킬 수 있습니다... 상당한 금액이 될 수 있습니다."라고 말했습니다.
HSA의 비교할 수 없는 세금 혜택은 자산 관리 고객들에게 거의 필수품에 가깝게 만듭니다. 맥클라나한 박사는 소유주가 미래에 과거 의료 비용에 대해 스스로 상환할 수 있기 때문에 매우 효율적인 은퇴 계좌라고 지적했습니다. (영수증을 보관하고 세금 없는 은퇴 소득원으로 사용하세요.) 또한 비의료 비용에도 사용할 수 있지만, 이 경우 인출 시 세금이 부과됩니다. 고액 공제 건강 보험(또는 최근에는 브론즈 또는 재앙 보험)에 가입할 수 있는 부유한 투자자들은 HSA로부터 분명히 혜택을 볼 수 있으며, 자문가이자 의사이자 건강 정책 전문가인 맥클라나한 박사는 기여금을 최대한 활용하는 것을 고려해야 한다고 말했습니다. 그녀는 "HSA는 분명 부유한 개인에게 큰 도움이 됩니다. 평균적인 사람에게는 의료 비용을 전가할 뿐입니다."라고 덧붙였습니다.
HSA 개요:
2026년 연간 기여금은 개인의 경우 4,400달러, 가족의 경우 8,750달러로 제한되며, 2025년의 4,300달러 및 8,550달러에서 증가합니다. 55세 이상은 추가로 1,000달러를 기여할 수 있습니다.
Devenir의 데이터에 따르면 2025년 말 HSA의 총 자산은 약 1,700억 달러로 추정되며, 이 중 약 820억 달러가 투자되었고 나머지는 예금으로 남아 있습니다. 이는 2024년의 1,470억 달러(640억 달러 투자)에서 증가한 수치입니다.
Bank of America의 데이터에 따르면 작년 평균 계좌 잔액은 5,600달러였으며, 기여금의 72%는 현재 의료 비용 지불에 사용되었고 28%는 저축되었습니다. 계좌 소유주의 약 15%가 기여금을 투자했습니다.
오해와 과소 사용
데이터 및 벤치마킹 회사인 Hearts & Wallets의 수치에 따르면, 전체 포트폴리오의 10% 이상을 HSA에 보유한 사람은 1%(1%)에 불과하지만, 부유한 가구에서는 훨씬 더 흔합니다. 투자 가능 자산이 300만 달러 이상인 가구의 31%는 HSA에 자금의 1%에서 10%를 보유하고 있으며, 10만 달러 미만인 가구의 6%는 해당 범위의 할당을 가지고 있습니다. HSA는 부유한 가족에게 더 매력적이지만, 일부 자문가들은 이 주제를 꺼내지 않는다고 American Private Wealth의 회장인 Kashif Ahmed는 말했습니다.
Ahmed는 "분명히 과소 사용되고 있습니다. 많은 사람들이 HSA에 대해 들어본 적도 없고, HSA에 대해 충분히 아는 자문가는 매우 적습니다."라고 말했습니다. 그 이유 중 하나는 자문가들이 계좌를 관리하지 않기 때문이며, 이는 참가자에게 달려 있다고 그는 지적했습니다. 또한 "기여 한도가 그다지 높지 않습니다." 하지만 HSA가 필요한 현금 흐름을 가진 고객에게는 이를 추천합니다. "고객이 혜택을 볼 것이라고 생각될 때마다, 그것을 완료하는 것이 숙제의 일부입니다."
명확한 세금 혜택에도 불구하고 고려할 만한 몇 가지 세부 사항이 있다고 McClanahan은 말했습니다. 가장 중요한 것은 계좌가 결국 사용될 것이라는 점입니다. 그녀는 "HSA를 소유한 채 사망하고 많은 돈이 있다면, 수혜자는 그 모든 돈을 한 해 안에 인출해야 할 것입니다."라고 말하며, 성인 자녀에게 큰 세금 부담을 줄 수 있습니다. "사망하기 전에 배우자와 함께 모두 사용하는 것이 좋습니다." 또 다른 미묘한 점은 직접적인 기본 진료 또는 구독 기반 의료에 관한 것으로, 고액 공제 건강 보험 또는 재앙 보장을 가진 사람들에게 유용한 옵션입니다. 올해부터 One Big Beautiful Bill Act의 조항 덕분에 HSA 자금을 월별 직접 기본 진료 수수료에 사용할 수 있습니다. 그러나 이러한 서비스는 개인의 경우 월 150달러, 가족의 경우 300달러를 초과할 수 없습니다. 서비스 비용이 그보다 더 많이 들면 HSA는 그 어떤 것도 지불할 자격이 없다고 McClanahan은 지적했습니다.
Morningstar의 작년 보고서에 따르면 HSA의 규모와 수가 증가함에 따라 투명성과 수수료가 개선되었습니다. 그러나 일부 제공업체는 유지 수수료를 부과하거나 계좌 최소 잔액이 있으며 대부분의 지출 계좌 잔액에 대해 낮은 이자율을 제공하기 때문에 업계는 개선될 수 있다고 보고서는 지적했습니다.
Morningstar에 따르면 투자 및 지출 계좌 모두에 대해 평균 이상의 등급을 받은 몇몇이 있습니다.
Fidelity는 두 범주 모두에서 가장 높은 등급을 받았습니다.
HealthEquity는 해당 분야의 선두 주자 중 하나였습니다.
HSA Bank도 주목할 만했으며, 그 뒤를 Saturna가 이었습니다.
장기 요양. HSA의 잠재적인 밝은 점은 물가 상승률보다 더 빠르게 증가한 비용과 악화된 보험 보장 및 보험료로 인해 장기 요양에 적용될 수 있다는 것입니다. Blue Ocean Global Wealth의 CEO인 Marguerita Cheng은 "전통적인 장기 요양 [보장]은 판매하기 어렵습니다. 그것이 필요할지 여부를 알 수 없고, 보험료가 인상될 수 있습니다."라고 말했습니다. 이는 여전히 일하고 있고 여전히 약간의 도움이 필요한 밀레니얼 자녀를 둔 60대 고객에게 중요할 수 있다고 그녀는 말했습니다. 그리고 그 고객들은 자신의 부모를 위한 장기 요양 경험이 있을 수 있다고 그녀는 말했습니다. 그녀가 그들에게 지적하는 것은 IRS의 장기 요양 보험에 대한 최대 세금 공제 한도로, 현재 40세 이하의 경우 500달러에서 71세 이상은 6,200달러까지 다양합니다. Cheng은 "남은 금액에 대해서는 HSA 자금이 도움이 될 수 있습니다."라고 말했습니다.
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