Herdei um IRA de $450k e Estou na Faixa de 32% de Imposto. Qual a Melhor Estratégia de Saque?

Herdei um IRA de $450k e Estou na Faixa de 32% de Imposto. Qual a Melhor Estratégia de Saque?
Brian J. O'Connor
6 min de leitura
Existem alguns conjuntos diferentes de regras para IRAs herdados e você está sujeito ao menos flexível. Embora haja mais opções para um cônjuge ou alguém que seja cronicamente doente ou com deficiência, uma criança menor ou alguém não mais de 10 anos mais jovem que o falecido titular do IRA, você tem apenas 10 anos para sacar o dinheiro.
Normalmente, os herdeiros abrem sua própria Conta de Distribuição de Beneficiário do IRA, que deve ser encerrada até 31 de dezembro do décimo ano após o falecimento do titular original do IRA. Mas mesmo com esse prazo, você ainda tem algumas escolhas a fazer – e regras para entender.
Alguém na faixa de 32% de imposto está ganhando entre $197.301 e $250.525 em renda tributável se for solteiro, então sacar os $450.000 inteiros agora o empurrará solidamente além da faixa de 35% de imposto e para a faixa de 37% além de uma renda bruta ajustada de $626.350. Embora sua obrigação exata que você pagaria dependa de sua renda e outros fatores, você pode esperar que seus saques sejam totalmente tributados nas duas faixas mais altas.
Se você for casado e declarar em conjunto, a faixa de 37% entra em jogo quando sua renda tributável for superior a $751.601 ou mais. Estar na faixa de 32% de imposto agora significa que essa estratégia é menos vantajosa do que para alguém que declara como solteiro. Com base nos limites de renda desproporcionais, uma proporção maior dos saques estará sujeita à taxa de imposto de 37%.
Prós:
Você absorve o impacto fiscal agora e pode investir os aproximadamente $300.000 restantes da maneira que escolher.
Se colocar o dinheiro em investimentos de longo prazo, pode usufruir da taxa de imposto mais baixa sobre ganhos de capital de longo prazo, que varia de 20% a 0%, dependendo de sua renda, o que reduz a taxa de imposto efetiva sobre o dinheiro a longo prazo. Com base em sua renda atual, é provável que enfrente uma taxa de imposto de longo prazo de 15%.
Contras:
Imediatamente, você estaria enviando dinheiro adicional para a Receita Federal. Você também sacrifica 10 anos de potencial crescimento diferido de impostos dentro do IRA.
Pode forçar você a uma faixa de imposto mais alta.
No outro extremo do espectro, você pode optar por distribuir seus pagamentos ao longo de todo o período permitido, ou encontrar algum ponto entre os dois. Considere se conectar gratuitamente com um consultor financeiro para discutir a melhor opção para você.
Espalhar por 10 Anos
A abordagem mais longa significa distribuir seus saques para manter sua faixa de imposto e obrigações tributárias baixas. Embora qualquer crescimento de sua conta seja diferido de impostos nesse meio-tempo, esses ganhos também serão tributados em sua taxa de imposto marginal sobre a renda quando você eventualmente os sacar.
Prós:
Mais fácil manter sua taxa marginal de imposto mais baixa.
Pode reduzir o risco de fazer um timing de mercado ruim em um saque único.
Por exemplo, digamos que você seja solteiro e tenha uma renda tributável de $200.000 para 2025, e que o valor do IRA caia 50% antes do final do ano, reduzindo o saldo para $225.000. Você poderia sacar $50.525 à taxa de 32% de imposto e depois reinvestir esse dinheiro antes que o mercado se recupere. Isso efetivamente dobra seu saque para o ano de um décimo do saldo para um quinto, mas o mantém na faixa de imposto mais baixa. O dinheiro sacado pode crescer à taxa mais baixa de ganhos de capital de longo prazo, também reduzindo sua taxa de imposto efetiva a longo prazo.
Contras:
O crescimento sobre o principal será tributado em sua taxa de imposto marginal sobre a renda, em vez da taxa favorável de ganhos de capital, quando você eventualmente o sacar.
Se, de outra forma, ver crescimento da renda, você pode ser empurrado para faixas de imposto mais altas no futuro de qualquer maneira.
Um consultor financeiro pode ajudá-lo a entender as considerações que importam em sua situação.
Uma Situação Dinâmica
A estratégia de saque "melhor" pode mudar drasticamente de ano para ano, dependendo do que acontece com as leis e taxas de imposto, bem como de suas outras mudanças financeiras e de vida, tais como:
Leis tributárias mudam: Um aumento nas taxas de imposto e mudanças nas regras fiscais podem ajudar ou prejudicar sua estratégia de saque, especialmente porque você enfrenta o prazo de 10 anos para sacar todo o dinheiro. Lembre-se de que mudanças significativas nas regras fiscais ocorreram nos últimos anos, tornando improvável que você passe uma década inteira sem que sua situação fiscal mude.
RMDs: Dependendo de alguns fatores, as distribuições mínimas obrigatórias, ou RMDs, podem entrar em jogo se você não sacar o dinheiro de uma vez. Considere conversar com um consultor financeiro sobre os nuances das regras de RMD.
Suas finanças mudam: Se um desastre financeiro atingir, você pode precisar desse dinheiro do IRA mais cedo ou mais tarde, embora provavelmente esteja em uma faixa de imposto mais baixa. Outra possibilidade é que você consiga adiar alguma renda em um ano, reduzindo sua taxa de imposto e tornando um grande saque uma boa jogada. Por outro lado, se sua renda aumentar significativamente, seu impacto fiscal provavelmente será maior em seus saques futuros do IRA.
Linha de Fundo
Como em tantas questões de finanças pessoais, não há uma única "melhor" resposta que funcione para todos. Dependendo de seus outros fatores financeiros, sua idade, sua saúde, seus objetivos, seu estilo de vida, possíveis mudanças nas leis fiscais e outros elementos, cada indivíduo precisa calcular o que funciona melhor para sua situação.
Dicas
Um consultor financeiro experiente pode ajudá-lo a decidir como estruturar e coordenar esses pagamentos ao longo de sua aposentadoria.
Encontrar um consultor financeiro não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita da SmartAsset combina você com consultores financeiros verificados que atendem sua área, e você pode entrevistar seus consultores correspondentes sem custo para decidir qual é o certo para você.
Mantenha um fundo de emergência à mão caso tenha despesas inesperadas. Um fundo de emergência deve ser líquido -- em uma conta que não esteja em risco de flutuação significativa como o mercado de ações. A troca é que o valor do dinheiro líquido pode ser corroído pela inflação. Mas uma conta de juros altos permite que você ganhe juros compostos. Compare contas de poupança desses bancos.
Mantenha um fundo de emergência à mão caso tenha despesas inesperadas. Um fundo de emergência deve ser líquido -- em uma conta que não esteja em risco de flutuação significativa como o mercado de ações. A troca é que o valor do dinheiro líquido pode ser corroído pela inflação. Mas uma conta de juros altos permite que você ganhe juros compostos. Compare contas de poupança desses bancos.
Você é um consultor financeiro procurando expandir seus negócios? SmartAsset AMP ajuda consultores a se conectar com leads e oferece soluções de automação de marketing para que você possa gastar mais tempo fazendo conversões. Saiba mais sobre SmartAsset AMP.