Hỏi Chuyên Gia: Tại Sao Thuế Suất Của Tôi Có Thể Cao Hơn Khi Nghỉ Hưu So Với Những Năm Làm Việc?

Hỏi Chuyên Gia: Tại Sao Thuế Suất Của Tôi Có Thể Cao Hơn Khi Nghỉ Hưu So Với Những Năm Làm Việc?

Steven Jarvis, CPA

7 phút đọc

Tôi gần đây đã tham dự một hội thảo về hưu trí tại một trường cao đẳng cộng đồng địa phương, nơi giảng viên nói về khả năng thuế suất cao hơn khi nghỉ hưu do độ tuổi RMD mới. Tôi đã luôn có ấn tượng trong suốt sự nghiệp tiết kiệm của mình rằng thuế suất khi nghỉ hưu sẽ giảm, đặc biệt nếu bạn điều chỉnh tốc độ rút tiền. Làm thế nào mà thuế suất khi nghỉ hưu lại có thể cao hơn những năm kiếm thu nhập của bạn?

-Sumit

Hãy bắt đầu với câu trả lời đơn giản nhất và sau đó xây dựng từ đó. Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) chắc chắn là một lý do khiến thuế suất của một người có thể tăng lên khi nghỉ hưu, nhưng đó không phải là lý do duy nhất. Có một số tình huống có thể xảy ra trong đó một người phải đối mặt với thuế cao hơn khi nghỉ hưu so với những năm kiếm thu nhập của họ. (Và nếu bạn cần trợ giúp lập kế hoạch thuế khi nghỉ hưu, hãy cân nhắc kết nối với một cố vấn tài chính.)

Quy Tắc RMD Mới Có Thể Dẫn Đến Thuế Cao Hơn

Theo Đạo luật SECURE 2.0, độ tuổi bắt đầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) đã tăng từ 72 lên 73 vào năm 2023. Với sự thay đổi đó, bất kỳ khoản tiền nào được đầu tư trên cơ sở trước thuế trong tài khoản 401(k) sẽ có thêm một năm để tăng trưởng trước khi bạn phải bắt đầu rút tiền. Điều này có nghĩa là bạn có thể có một số dư lớn hơn phải được phân phối mỗi năm khi RMD bắt đầu có hiệu lực, và cùng với đó là hóa đơn thuế lớn hơn.

Hãy nhớ rằng độ tuổi RMD sẽ tăng lên 75 vào năm 2033. Do đó, bất kỳ ai tròn 75 tuổi vào năm đó hoặc sau đó có thể để khoản tiết kiệm của họ được đầu tư thêm ba năm so với các quy tắc trước đây. Nhiều thời gian hơn trên thị trường có thể có nghĩa là số dư lớn hơn phải được phân phối mỗi năm. Những khoản phân phối lớn hơn này có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn. (Và nếu bạn cần trợ giúp lập kế hoạch cho RMD, hãy cân nhắc nói chuyện với một cố vấn tài chính.)

Các khoản phân phối lớn hơn cũng có thể kích hoạt khoản điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập (IRMAA) của Medicare, dẫn đến phí bảo hiểm hàng tháng cao hơn cho các Phần B và D của Medicare.

Có Thu Nhập Cao Hơn

Nhiều người nghỉ hưu có mức lương cao và đã làm rất tốt việc tiết kiệm lại ngạc nhiên khi thấy thu nhập của họ thực sự có thể tăng lên khi nghỉ hưu. Mặc dù tới 85% lợi ích An sinh Xã hội là chịu thuế, sự kết hợp của các khoản thanh toán đó và các khoản rút tiền từ tài khoản hưu trí có thể cộng lại thành một khoản thu nhập đáng kể. Thêm vào đó là thu nhập từ lương hưu, các khoản đầu tư chịu thuế, thu nhập cho thuê và công việc bán thời gian, và người nghỉ hưu có thể thấy mình ở trong khung thuế cao hơn so với những năm kiếm thu nhập chính của họ.

Thừa kế tiền trước thuế cũng có thể làm tăng thu nhập khi nghỉ hưu vì IRA được thừa kế có thời hạn 10 năm để được phân phối đầy đủ. Nói cách khác, toàn bộ số tiền của IRA được thừa kế sẽ được cộng vào thu nhập của người thụ hưởng trong vòng 10 năm. (Và, nếu bạn cần trợ giúp quản lý các luồng thu nhập của mình khi nghỉ hưu, công cụ này có thể giúp bạn kết nối với một cố vấn tài chính.)

Thuế "Người Góa Phụ/Góa Chồng"

Thuế góa phụ/góa chồng là mức tăng thuế thường bị bỏ qua, ảnh hưởng đến các cặp vợ chồng khi người phối ngẫu đầu tiên qua đời. Khi nghỉ hưu, cái chết của người phối ngẫu thường không dẫn đến việc giảm đáng kể thu nhập. Nhưng thu nhập hưu trí của người phối ngẫu còn sống giờ đây phải chịu khung thuế "độc thân", thay vì khung "kết hôn khai thuế chung" được ưa chuộng hơn nhiều.

Đối với một cặp vợ chồng có 50.000 đô la thu nhập chịu thuế khi nghỉ hưu, điều này có thể làm tăng thuế hàng năm lên gần 1.000 đô la. Đối với một cặp vợ chồng có thu nhập 100.000 đô la, mức tăng thuế sẽ gần hơn 5.000 đô la. (Một cố vấn tài chính có thể giúp bạn điều hướng những thay đổi tài chính có thể ảnh hưởng đến tình hình thuế của bạn.)

Các Khoản Chi Phí Lớn Một Lần

Một người nghỉ hưu có thể dự định rút tiền trước thuế đều đặn theo thời gian, nhưng cuộc sống hiếm khi diễn ra đúng như kế hoạch. Mọi người có thể phải trả thuế cao hơn khi nghỉ hưu trong những năm có các khoản phân phối lớn phải được thực hiện từ tài khoản trước thuế để trang trải các chi phí một lần. Hy vọng rằng khoản phân phối đó là cho một điều gì đó thú vị như một chiếc RV hoặc một chuyến đi với cháu, nhưng nó có thể cần thiết để chi trả cho một mái nhà mới hoặc chăm sóc dài hạn. Trong cả hai trường hợp, việc rút một khoản tiền lớn sẽ làm tăng hóa đơn thuế thu nhập và IRMAA của bạn trong năm đó.

Thay Đổi Bộ Luật Thuế

Bộ luật thuế được viết bằng bút chì. Mặc dù một số quy định của bộ luật thuế có vẻ ít được điều chỉnh hơn, nhưng không có gì là cố định. Chúng ta đã biết rằng thuế suất dự kiến sẽ tăng vào năm 2026 sau khi Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm (TCJA) hết hiệu lực, vì vậy đó là vấn đề "khi nào" chứ không phải "có hay không". Theo lịch sử, thuế suất đang ở mức thấp nhất mọi thời đại, vì vậy cũng dễ hiểu khi người nộp thuế mong đợi những thay đổi hơn nữa đối với các khung thuế trong những năm tới.

Một số người sẽ giảm nhẹ tác động của việc hết hạn thuế suất TCJA vì những thay đổi chỉ là ba đến bốn điểm phần trăm. Nhưng đối với một số khung thuế, điều đó tương đương với mức tăng 25% thuế bạn phải trả. Ví dụ, khung thuế 12% sẽ tăng lên 15% (đối với các cặp vợ chồng kết hôn khai thuế chung, điều này áp dụng cho thu nhập lên tới 89.450 đô la). Điều đó có nghĩa là thuế của bạn sẽ tăng hơn 2.000 đô la chỉ riêng từ khung thuế đó. (Và, nếu bạn cần trợ giúp thêm trong việc lập kế hoạch cho các mức thuế tiềm năng, hãy cân nhắc nói chuyện với một cố vấn tài chính.)

Lập Kế Hoạch Di Sản

Khi nói đến lập kế hoạch thuế, chúng ta phải xem xét nhiều hơn là chỉ cuộc đời của người nộp thuế. Tiền trước thuế được chuyển cho người thừa kế vẫn sẽ phải chịu thuế thu nhập vào một thời điểm nào đó trong tương lai. Nếu việc thừa kế đó diễn ra trong những năm kiếm thu nhập cao nhất của người thụ hưởng, nó có thể tạo ra sự gia tăng đáng kể về thuế so với những gì người nộp thuế ban đầu đã phải trả ngay cả khi không có bất kỳ yếu tố nào khác áp dụng.

Hiểu được một người có thể phải trả bao nhiêu thuế bây giờ so với tương lai sẽ có tác động lớn đến việc liệu các chiến lược lập kế hoạch thuế cụ thể có nên được theo đuổi hay không. Bất kỳ chiến lược nào cố ý thay đổi thời điểm thu nhập, cho dù đó là đẩy nhanh thu nhập thông qua chuyển đổi Roth hay thu hoạch lãi vốn, hoặc đẩy nhanh các khoản khấu trừ thông qua đóng góp từ thiện hiệu quả về thuế, cần được xem xét qua lăng kính về cách thuế suất có thể thay đổi theo thời gian. Mặc dù các chiến lược này có thể tạo ra sự linh hoạt tài chính mới cho tương lai, nhưng chúng có thể gây ra thuế cao hơn trong một năm nghỉ hưu nhất định. (Và, nếu bạn cần trợ giúp thêm với kế hoạch tài chính của mình, hãy cân nhắc kết nối với một cố vấn tài chính.)

Điểm Chính

Ý tưởng rằng thuế sẽ giảm cho mọi người khi nghỉ hưu là một huyền thoại phổ biến, không may dẫn đến sự thiếu hành động trong việc lập kế hoạch thuế. Cách tốt nhất để tránh thuế tăng vọt khi nghỉ hưu là có một kế hoạch chủ động và có chủ đích, phù hợp với tình huống cá nhân của bạn. Lập kế hoạch thuế là về hành động nhất quán theo thời gian, không phải là một sự kiện lớn một lần. Những bản lề nhỏ sẽ xoay những cánh cửa lớn khi nói đến việc giảm hóa đơn thuế hưu trí của một người.

Mẹo Tìm Cố Vấn Tài Chính

Tìm một cố vấn tài chính không nhất thiết phải khó khăn. Công cụ miễn phí của SmartAsset sẽ kết nối bạn với các cố vấn tài chính đã được kiểm chứng phục vụ khu vực của bạn, và bạn có thể phỏng vấn các cố vấn phù hợp mà không mất phí để quyết định ai là người phù hợp với bạn. Nếu bạn đã sẵn sàng tìm một cố vấn có thể giúp bạn đạt được mục tiêu tài chính của mình, hãy bắt đầu ngay bây giờ.

Hãy cân nhắc một vài cố vấn trước khi chọn một người. Điều quan trọng là phải đảm bảo bạn tìm được người mà bạn tin tưởng để quản lý tiền của mình. Khi bạn xem xét các lựa chọn của mình, đây là những câu hỏi bạn nên hỏi cố vấn để đảm bảo bạn đưa ra lựa chọn đúng đắn.

Hãy giữ một quỹ khẩn cấp sẵn sàng đề phòng trường hợp bạn gặp phải những chi phí bất ngờ. Quỹ khẩn cấp nên có tính thanh khoản – trong một tài khoản không có nguy cơ biến động đáng kể như thị trường chứng khoán. Sự đánh đổi là giá trị của tiền mặt có tính thanh khoản có thể bị xói mòn bởi lạm phát. Nhưng một tài khoản lãi suất cao cho phép bạn kiếm được lãi kép. So sánh các tài khoản tiết kiệm từ các ngân hàng này.

Bạn có phải là cố vấn tài chính đang muốn phát triển doanh nghiệp của mình không? SmartAsset AMP giúp các cố vấn kết nối với khách hàng tiềm năng và cung cấp các giải pháp tự động hóa tiếp thị để bạn có thể dành nhiều thời gian hơn để chuyển đổi. Tìm hiểu thêm về SmartAsset AMP.

Steven Jarvis, CPA, là một nhà bình luận về lập kế hoạch tài chính của SmartAsset và trả lời các câu hỏi của độc giả về các chủ đề tài chính cá nhân và thuế. Có câu hỏi nào bạn muốn được trả lời không? Gửi email đến [email protected] và câu hỏi của bạn có thể được trả lời trong một chuyên mục tương lai.

Xin lưu ý rằng Steven không phải là người tham gia nền tảng SmartAsset AMP, cũng không phải là nhân viên của SmartAsset, và ông đã được trả thù lao cho bài viết này. Các tài nguyên dành cho người nộp thuế từ tác giả có thể được tìm thấy tại retirementtaxpodcast.com. Các tài nguyên dành cho cố vấn tài chính từ tác giả có sẵn tại retirementtaxservices.com.