我是注册会计师：5个高净值客户在遗产税方面犯下的灾难性错误

步入老年会带来许多财务变化，包括规划和更新您的遗产以确保您的财富能够传给正确的受益人。
作为这一过程的一部分，您需要制定一项遗产税策略，以最大限度地减少您的税务负担并最大限度地增加您传给受益人的资产。不过，并不是每个人都做对了。某些错误会对您的财务产生巨大的负面影响。
根据注册会计师（CPA）的说法，以下是一些高净值客户在遗产税方面可能犯下的五个潜在灾难性错误。
探索下一篇：富达称持有过多现金的这一令人惊讶的风险——您是否持有过多现金？
阅读本文：5种低投入的被动收入方式（本周即可开始）
未能为信托提供资金
信托对于高净值客户来说可能是一种强大的工具——但前提是您为信托提供资金，Fiondella, Milone & LaSaracina LLP的注册会计师兼合伙人Eliot Bassin表示。
“客户往往会设立信托，但实际上并未将预期资产转移到信托中，”Bassin说。“这样做的结果是会夸大客户的遗产，并最终使更多资产受到转让税的影响。”
查看下一篇：财务影响者Genesis Hinckley认为这3个迹象表明您在财务上“成功了”
选择错误的执行人
这一错误是由注册会计师兼Wolters Kluwer Tax & Accounting首席分析师Mark Luscombe提出的。
“基于家庭关系选择执行人或受托人而不考虑知识和公正性问题[可能导致]潜在的纠纷或诉讼，”他解释道。
不正确使用不可撤销生前信托
根据注册会计师、税务顾问和Tax Hive合伙人Gene Bott的说法，如果正确使用，不可撤销生前信托在遗产规划中可以成为一项重大优势。但如果您不了解税务影响，可能会遭受巨大的财务损失。
“它们现在可能会触发意想不到的税务后果，在去世时显著减少继承人获得成本递增基础的选择，或剥夺对仍至关重要的资产的控制权，”他说。
未更新受益人信息
Bassins说，高净值客户在审查或更新其遗产计划时，往往忽视了更新受益人指定信息的必要性。这一错误可能导致资产传给非预期的受益人。
他以一个纳税人为例，该纳税人在离婚后从未更改过受益人指定信息，这可能会意外地将资产传给前配偶。
“此外，将自己的遗产指定为人寿保险单受益人的客户可能会无意中使这些资产受到遗产税的影响，”Bassin补充道。“人寿保险金通常免税支付给受益人，除非保单由被保险人所有或受益人是遗产。这可能对遗产税产生非常不利的影响。”