为什么 50 万美元的 401(k) 仍然不足以支付外科医生的退休金

- 62 岁退休的医生需要 625 万美元到 833 万美元的投资组合，以可持续地支付每年 25 万美元的支出，远远超过许多人积累的典型 50 万美元，因为医疗保健成本（每年 3 万美元）、医疗事故尾部保险（2 万美元 - 6 万美元）和抵押贷款支付在 65 岁开始医疗保险之前，创造了前三年每年 23 万美元以上的缺口。 - 提前退休的人在 73 岁面临税务陷阱，因为强制最低提款会将收入提高到足以触发社会保障税（85% 的福利将成为应税），以及医疗保险 IRMAA 附加费（每年 1,148 美元到 6,936 美元），从而使边际税率接近 40%，这可以通过 62-65 年期间的罗斯转换来缓解。 - 最近的一项研究发现，一种单一的习惯使美国人的退休储蓄翻倍，并将退休从梦想变成了现实。 更多信息请点击此处。 一位年薪 50 万美元的外科医生 62 岁退休，拥有 50 万美元的 401(k)，并认为最困难的部分已经结束。按照标准的 4% 提款率，该投资组合每年产生 2 万美元的收入。考虑到每年 25 万美元的生活方式支出，这代表退休前收入的 50%，是典型医生退休支出的上限，两者之间的缺口为 23 万美元。 在退休的前三年，几个资金来源对 65 岁之前退休的医生来说尤其昂贵。由于 65 岁之前医疗保险尚未开始，必须通过私人保险或可负担医疗法案市场支付医疗保健费用。失去雇主提供的福利，如伤残保险、人寿保险和带薪病假，意味着医生必须用单独购买的保单来替代这些保障，通常保费更高。此外，从医疗实践中退休的医生，如果他们没有获得医疗事故尾部保险，可能会面临更高的医疗事故尾部保险成本。所有这些因素都增加了早期退休所需的现金流，超过了投资组合本身可以提供的金额。 退休准备的正确基准是费用覆盖率：投资组合必须产生多少资金来支付实际年度支出。 覆盖每年 25 万美元的实际支出与取代 70% 的工资是不同的计算。 为了使用标准的 4% 提款规则来维持该支出，该规则假设 30 年的时间范围和平衡的投资组合，所需的投资组合为 625 万美元。 一些财务规划师现在建议对早期退休者采用更保守的 3% 提款率，这将使所需的投资组合增加到大约 833 万美元。 阅读：数据表明一种习惯使美国人的储蓄翻倍并促进退休 大多数美国人严重低估了他们退休所需的金额，并且高估了他们准备的程度。 但数据显示，拥有这种习惯的人的储蓄比没有这种习惯的人多出一倍以上。 62 岁退休的医生面临着在 65 岁获得医疗保险资格之前的三年窗口期。 62 岁的人在市场上购买个人健康保险的费用远远超过大多数规划模型所假设的费用。 个人保费每月可超过 2,500 美元，相当于每年 3 万美元的医疗保险后的税前支出，假设没有重大索赔。 第二项成本是医疗事故尾部保险，承保索赔式保单的医生在退休时必须购买。 这笔一次性费用根据专科和从业年限，从 2 万美元到 6 万美元不等。 高风险专科的外科医生处于上限。 综合起来，退休的第一年可能需要超过基准 25 万美元的生活方式预算 7 万美元到 9 万美元，而尚未产生任何投资回报。 第三项是失去雇主提供的伤残保险。 提前退休的医生通常每月承保 15,000 美元到 20,000 美元的雇主赞助的伤残保险。 这种保障在退休时消失，从有保障的收入到投资组合提款的转变是大多数模型忽略的规划变量。 外科医生 A 在 62 岁退休时，房屋已付清，没有抚养人，也没有债务。 医疗保险是成本的主要桥梁。 从业余咨询或临时工作可以保持 401(k) 提款额低，并为以后几年保留账户，那时社会保障和强制最低提款（RMD）开始增加收入。 外科医生 B 的第一年退休成本接近 35 万美元到 40 万美元，当计算所有义务时：25 万美元的基准生活方式支出，20 万美元到 26 万美元用于两个大学生，3 万美元用于医疗保险，以及固定的抵押贷款支付。 即使外科医生设法弥补了早期退休的缺口，401(k) 在十年后也会造成第二个问题。 今天 50 万美元的账户在十年后以合理的增长率增长，到 73 岁时，RMD 开始时可能达到 90 万美元到 100 万美元。 这些提款被视为普通收入。 结合社会保障，它们可以将收入提高到 85% 的社会保障福利将成为应税的门槛。 对于单独申报的纳税人，当综合收入超过 34,000 美元时，超过了 85% 的门槛。 在 MAGI 超过 109,000 美元时，医疗保险的 IRMAA 附加费将生效，每人每年增加 1,148 美元（第一层），增加到每人每年 6,936 美元（最高层）。 IRMAA 系统使用两年的收入回顾期，这意味着现在做出的收入决策会影响两年后的医疗保险保费。 忽视这种相互作用的外科医生将面临一个有效边际税率，一旦结合了 22% 或 24% 的普通收入税率和 IRMAA 附加费，该税率可能接近 40%。 - 在有资格时最大化超级补足。 SECURE 2.0 为 60 岁到 63 岁的工人创造了更高的补足上限。 2026 年，标准 401(k) 递延限额为 24,500 美元，50 岁及以上的补足限额为 8,000 美元。 60 岁到 63 岁的工人可以贡献 11,250 美元，总计 35,750 美元每年。 该窗口期在 64 岁时关闭。 但是，超级补足是可选计划功能，因此请确认您的计划是否提供该功能。 对于年度工资超过 150,000 美元的收入较高的人，必须以罗斯（税后）为基础进行这些补足贡献。 - 在医疗保险注册之前进行罗斯转换。 退休和 65 岁之间的时间通常是医生收入最低的年份。 在该窗口期内，以 22% 或 24% 的税率将税前 401(k) 资产转换为罗斯，可以避免以后触发的更高有效税率。 目标是将 MAGI 保持在医疗保险开始时第一层 IRMAA 门槛 109,000 美元以下（对于单独申报的纳税人）。 由于医疗保险保费使用两年的收入回顾期，在 63 岁之前进行转换允许转换收入超出用于确定初始保费的窗口期。 - 将尾部保险和医疗保险作为退休成本进行预算，而不是意外支出。 62 岁退休的外科医生应将一次性尾部保险（高风险专科更高） 2 万美元到 6 万美元和每月 2,500 美元的医疗保险保费作为退休预算中的项目。 如果这些成本需要第一年提取超过 8% 的投资组合，则需要推迟退休日期，或者需要更大的投资组合。 专门从事医生过渡的费用仅限财务规划师可以精确地模拟这些成本。 大多数美国人严重低估了他们退休所需的金额，并且高估了他们准备的程度。 但数据显示，拥有这种习惯的人的储蓄比没有这种习惯的人多出一倍以上。 而且，不，它与增加收入、储蓄、剪优惠券或甚至减少生活方式没有任何关系。 它比任何这些都更简单（也更强大）。 坦率地说，鉴于其易用性，令人震惊的是为什么不是更多的人采用这种习惯。