IRS führte in der letzten Steuersaison 505.514 Prüfungen durch. Hier ist, was zu tun ist, wenn Sie ausgewählt werden.

Von rund 266 Millionen Steuererklärungen, die der IRS für das Geschäftsjahr 2024 verarbeitet hat, wurden nur 505.514 geprüft – das sind etwa 0,19 % oder weniger als 2 von 1.000 Erklärungen. Anders ausgedrückt: Eine Prüfung ist selten – und bedeutet nicht automatisch, dass Sie etwas falsch gemacht haben. Aber was genau ist eine IRS-Prüfung und wie läuft der Prozess ab, wenn Sie ausgewählt werden? Was ist eine IRS-Prüfung? Der IRS sagt, eine Prüfung ist eine "Überprüfung/Untersuchung der Bücher, Konten und Finanzunterlagen einer Organisation oder einer Einzelperson, um sicherzustellen, dass die in ihrer Steuererklärung gemeldeten Informationen gemäß den Steuergesetzen korrekt gemeldet werden und um zu überprüfen, ob der gemeldete Steuerbetrag korrekt ist." Was löst also eine Prüfung aus? Heute werden IRS-Prüfungen nicht mehr nur zufällig durchgeführt – sie werden zunehmend von Algorithmen und maschinellen Lernmodellen gesteuert, die Erklärungen mit der höchsten Wahrscheinlichkeit von Fehlern kennzeichnen. Ein weiterer Auslöser sind Transaktionen in Ihrer Erklärung mit einem Steuerzahler oder einer Einheit, die ebenfalls für eine Prüfung ausgewählt wurde. Aber bevor eine Prüfung stattfindet, wird ein menschlicher IRS-Mitarbeiter Ihre Erklärung prüfen und die endgültige Entscheidung treffen, fortzufahren. Denken Sie daran: Eine Prüfung bedeutet nicht, dass Sie etwas Illegales getan haben. Es bedeutet einfach, dass der IRS bestimmte Punkte in Ihrer Steuererklärung überprüfen möchte, wie z. B. Einkommen, Abzüge, Ausgaben und Gutschriften. Mehr erfahren: Steuergutschrift vs. Abzug: Was ist besser? Wie erfahren Sie, ob Sie geprüft werden Wenn der IRS Sie für eine Prüfung auswählt, erfahren Sie es per Post. Sie erhalten keinen Anruf, keine E-Mail oder SMS. Wenn doch, ist es wahrscheinlich ein Betrug, also graben Sie tiefer, bevor Sie antworten oder einer Aufforderung nachkommen. Außerdem wird niemand zufällig bei Ihnen zu Hause oder in Ihrem Unternehmen auftauchen, um Sie zu prüfen. Wenn jemand Sie besuchen muss, geschieht dies nach einer Benachrichtigung per Post und einem koordinierten Telefonat. Sie können feststellen, ob ein erhaltenes Schreiben echt ist, indem Sie auf der IRS-Seite "Ihr IRS-Bescheid oder -Schreiben verstehen" nach der CP- oder LTR-Nummer suchen, die in der rechten Ecke des Schreibens zu finden ist. Wie reagiert man auf ein Prüfungsschreiben Nachdem Sie festgestellt haben, dass das Schreiben vom IRS echt ist, lesen Sie es sorgfältig und suchen Sie nach Handlungsaufforderungen und Fristen. Wenn Sie antworten müssen, stellen Sie sicher, dass Sie dies bis zum Fälligkeitsdatum tun. Als Steuerzahler haben Sie Rechte, einschließlich: - Das Recht auf professionelle und höfliche Behandlung durch IRS-Mitarbeiter - Das Recht auf Privatsphäre und Vertraulichkeit in Steuerangelegenheiten - Das Recht zu erfahren, warum der IRS Informationen anfordert, wie der IRS sie verwenden wird und was passiert, wenn die angeforderten Informationen nicht bereitgestellt werden - Das Recht auf Vertretung, entweder durch sich selbst oder einen autorisierten Vertreter - Das Recht, Meinungsverschiedenheiten sowohl innerhalb des IRS als auch vor Gericht anzufechten Behalten Sie diese Rechte im Hinterkopf, während Sie den Prüfungsprozess durchlaufen. Hinweis: Wenn Sie nicht auf den IRS antworten, bedeutet das nicht, dass die Prüfung verschwindet. Es bedeutet, dass der IRS die Prüfung mit den verfügbaren Informationen abschließt und Ihnen einen Bericht mit vorgeschlagenen Änderungen an Ihrer Steuererklärung zusendet. Findet die Prüfung persönlich statt? Der IRS führt eine Prüfung auf eine von zwei Arten durch: entweder per Post oder persönlich. Im Geschäftsjahr 2024 waren 77,9 % der IRS-Prüfungen "Korrespondenzprüfungen" (per Post). Wenn sie per Post durchgeführt wird, wird das Schreiben, das Sie über die Prüfung benachrichtigt, Informationen anfordern. Es könnte zusätzliche Informationen zu Punkten in Ihrer Steuererklärung anfordern, wie z. B. Ausgaben, Einkommen und detaillierte Abzüge. Möglicherweise müssen Sie auch einen Fragebogen ausfüllen. Wenn Sie zu viele Dokumente haben oder diese nicht per Post senden möchten, können Sie eine persönliche Prüfung unter Verwendung der Kontaktinformationen im Schreiben beantragen. Manchmal können Sie Dokumente auch mit einem sicheren Upload-Tool hochladen (Ihr Schreiben wird Ihnen sagen, wie das geht). Für das Geschäftsjahr 2024 wurden 22,1 % der Prüfungen persönlich durchgeführt. Eine persönliche Prüfung kann im IRS-Büro, im Büro eines Buchhalters oder Vertreters oder zu Hause oder im Unternehmen des Steuerzahlers stattfinden. Wie beantrage ich eine Verlängerung icht nur das Schreiben vom IRS gibt Ihnen Anweisungen, sondern auch Fristen. Wenn Sie diese Fristen nicht einhalten können, geraten Sie nicht in Panik. Normalerweise können Sie eine automatische 30-tägige Verlängerung erhalten, aber Sie müssen danach fragen. Wenn Ihre Prüfung per Post erfolgt, enthält das erhaltene Schreiben eine Faxnummer, an die Sie eine Verlängerungsanfrage senden können. Wenn Sie kein Fax senden können, können Sie Ihre Verlängerungsanfrage an die im Schreiben angegebene Postanschrift senden. Für eine persönliche Prüfung kontaktieren Sie Ihren Prüfer und bitten Sie um eine Verlängerung. Während Verlängerungen für reguläre Prüfungen normalerweise erlaubt sind, gibt es keine Verlängerung, wenn Sie einen "Mängelhinweis" per Einschreiben erhalten haben. Sie haben nur die im Schreiben angegebenen 90 Tage. Wie bereitet man sich auf eine IRS-Prüfung vor Das Gute ist, der IRS wird Ihnen sagen, was er für Ihre Prüfung benötigt. Wahrscheinlich müssen Sie die gleichen Dokumente vorlegen, die Sie zur Erstellung Ihrer Erklärung verwendet haben. Sammlung von Dokumenten Der IRS wird Ihnen eine Liste bestimmter Dokumente geben, die er sehen möchte, um die Zahlen in Ihrer Steuererklärung zu stützen. Jede Prüfung ist anders, aber Sie werden wahrscheinlich mehrere der folgenden Dokumente benötigen: - Quittungen mit Notizen, wofür sie sind - Rechnungen einschließlich Datum, Name der Person, an die gezahlt wird, und wofür - Stornierte Schecks - Rechtsdokumente - Darlehensverträge - Protokolle oder Tagebücher - Reisetickets oder Dokumente, gruppiert nach Reise - Lottoscheine, die Gewinn- oder Verlustnachweise zeigen - Medizinische oder zahnärztliche Unterlagen - Alles, was Diebstahl oder Verlust zeigt - Beschäftigungsdokumente wie W-2, Erstattungsmitteilungen usw. - Schedule K-1s Senden Sie Ihre Dokumente nicht einfach so – fügen Sie eine Erklärung bei, was das Dokument ist und welche Umstände damit verbunden sind. Der IRS empfiehlt, Ihre Dokumente zu organisieren, um allen Zeit und Stress zu sparen. Sie möchten vielleicht alles nach Jahr, Art der Transaktion organisieren und möglicherweise eine Zusammenfassungsseite beifügen, die alles auflistet, was Sie in Ihrer Dokumentation enthalten haben. Senden, hochladen oder bringen Sie Ihre Dokumente zu einem Prüfungstermin Nachdem Sie Ihre Dokumente zusammengetragen haben, können Sie sie an die Adresse in Ihrem Schreiben senden. In einigen Fällen können Sie einige oder alle Ihre Dokumente digital senden. Aber senden Sie keine Originale per Post – behalten Sie diese und senden Sie Kopien an den IRS. Stellen Sie sicher, dass Sie eine Zustellbestätigung mit dem von Ihnen verwendeten Postdienst anfordern, damit Sie wissen, dass der IRS die Dokumente erhalten hat. Wenn die Prüfung persönlich ist, bringen Sie alles mit zum Prüfungstermin. Eine Sache, die zu beachten ist: Keine Aufzeichnung zu haben bedeutet nicht, dass Sie davonkommen. Sie sind verpflichtet, alle Unterlagen, die Sie zur Erstellung Ihrer Erklärung verwendet haben, mindestens drei Jahre ab dem Datum, an dem Sie Ihre Steuererklärung eingereicht haben, aufzubewahren. Mehr erfahren: Wie lange muss ich Steuerunterlagen aufbewahren? Wie lange dauert es, bis der IRS eine Prüfung abgeschlossen hat Es gibt wirklich keine feste Zeitgrenze für eine IRS-Prüfung. Die Komplexität der Prüfung und die Verfügbarkeit sowohl von Ihnen als auch des Prüfers können beeinflussen, wie lange die Prüfung dauern wird. Es hängt auch davon ab, ob Sie mit dem, was die Prüfung findet, einverstanden sind oder nicht. Wenn Sie mit den Ergebnissen der Prüfung nicht einverstanden sind, können Sie Berufung einlegen oder eine Berufungsschlichtung durch Alternative Streitbeilegung (ADR) beantragen. Wie überprüft man den Fortschritt der Prüfung Sie können den Fortschritt Ihrer Prüfung überprüfen, indem Sie 866-897-0177 oder 866-897-0161 anrufen. Sie können den Status auch online mit Ihrem IRS-Konto überprüfen. Nach dem Einloggen gehen Sie zum Tab "Aufzeichnungen und Status". Sie sollten das Datum sehen, an dem die Prüfung begonnen hat, wann der IRS Ihnen Briefe geschickt hat und was als nächstes passieren muss. Was tun, wenn die Prüfung vorbei ist achdem der IRS Ihre Dokumente überprüft hat, wird die Behörde Sie mit einem Bericht über die Ergebnisse in einem Brief benachrichtigen. Es kann auf vier Arten ausgehen: - Keine Änderung an Ihrer Erklärung: Wenn das, was Sie geschickt haben, Ihre Erklärung ausreichend erklärt, wird der Fall ohne Änderungen geschlossen. - Unzureichende Informationen: Wenn die gesendeten Unterlagen unzureichend sind, sendet der IRS Ihnen einen Brief, um Sie wissen zu lassen, was er benötigt, um Ihren Fall zu lösen. - Mit den Änderungen einverstanden: Wenn der IRS Änderungen vorschlägt und Sie diese verstehen und akzeptieren, enthält der Brief Anweisungen, was als nächstes zu tun ist, um Ihren Fall zu schließen. - Nicht mit den Änderungen einverstanden: Der IRS hat Änderungen vorgeschlagen, und während Sie diese verstehen, sind Sie nicht damit einverstanden. In diesem Fall können Sie Berufung einlegen oder ein Gespräch mit einem IRS-Manager beantragen, normalerweise innerhalb von 30 Tagen. IRS-Prüfung FAQ Wie kann man die Chancen auf eine IRS-Prüfung minimieren Der IRS veröffentlicht keine Liste von Dingen, die Ihre Chancen auf eine Prüfung erhöhen oder verringern, aber er sagt, dass er Tools verwendet, um festzustellen, ob Einkommen, Ausgaben und Gutschriften korrekt gemeldet werden. Wenn das der Fall ist, könnte die korrekte Meldung dieser Dinge Ihre Chancen auf eine Prüfung verringern. Welche Dokumente müssen Sie zu einem Prüfungstermin mitbringen Wenn Sie einen Prüfungsbrief vom IRS erhalten, wird darin angegeben, welche Dokumente Sie vorlegen müssen. Der IRS veröffentlicht eine Liste von Unterlagen, die er möglicherweise anfordert. Normalerweise sind es Dokumente, die das Einkommen, die Gutschriften oder die Abzüge stützen, die Sie in Ihrer Erklärung angegeben haben. Wahrscheinlich sind es die gleichen Dokumente, die Sie ursprünglich zur Erstellung Ihrer Erklärung verwendet haben. Wie weit zurück kann der IRS Sie prüfen Der IRS kann Erklärungen der letzten drei Jahre einbeziehen und benötigt möglicherweise zusätzliche Jahre, aber im Allgemeinen geht der IRS nicht weiter als die letzten sechs Jahre zurück. Aber es ist wahrscheinlicher, dass die Prüfung für Erklärungen der letzten zwei Jahre erfolgt – der IRS versucht, so schnell wie möglich nach Einreichung zu prüfen. Was tun, wenn Sie mit den Ergebnissen einer Prüfung nicht einverstanden sind Wenn Sie mit dem, was die Prüfung findet, nicht einverstanden sind, können Sie Berufung einlegen oder eine Berufungsschlichtung durch Alternative Streitbeilegung (ADR) beantragen.