Ingresos adicionales: lo que necesita saber sobre el pago de impuestos en el Reino Unido

<h2>Calcula tu situación</h2>
<p>Desde principios de 2024, las plataformas en línea como Vinted, eBay y Airbnb han estado <a href="https://www.theguardian.com/money/2024/jan/01/selling-goods-online-be-warned-hmrc-will-soon-know-about-it">obligadas a compartir datos con HM Revenue and Customs (HMRC)</a> para cualquier usuario que venda más de 30 artículos al año o gane más de aproximadamente £1,700 (el umbral está fijado en €2,000) al año. Sin embargo, esto no significa necesariamente que esos usuarios deban pagar impuestos adicionales sobre la renta.</p>
<p>Es importante ser consciente de si podrías enfrentarte a una factura fiscal, o tener que proporcionar documentación para demostrar que no debes nada.</p>
<p>Si estás vendiendo ropa vieja u otras pertenencias no deseadas, estas se clasifican como posesiones personales, y puedes vender tantas como quieras sin tener que pagar impuestos sobre los ingresos. La única excepción es si vendes algo por más de £6,000: eso debe declararse a <a href="https://www.theguardian.com/politics/hmrc">HMRC</a>, y es posible que debas pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre cualquier beneficio.</p>
<p>Otras ganancias de operaciones comerciales, pagos de alquiler y trabajo freelance sí cuentan para tus cálculos de impuestos sobre la renta. Esto incluye el dinero ganado en trabajos como tutorías, pasear perros o cuidar niños, o alquilar cualquier equipo que poseas, ya sea que lo hagas de forma ocasional o regular.</p>
<p>Esto no se trata solo del dinero que ganas a través de plataformas en línea. Las ganancias que obtienes al dirigir un puesto en un mercado están sujetas a las mismas reglas, pero deberás hacer un seguimiento de las cifras tú mismo.</p>
<h2>Conoce la diferencia entre operar y vender</h2>
<p>“Demostrar si estás vendiendo posesiones personales o si estás operando puede ser sencillo”, dice Lee Murphy, director general de <a href="https://www.theaccountancy.co.uk/">The Accountancy Partnership</a>. “Prepárate para responder: ¿estás comprando artículos específicamente para vender y obtener ganancias? ¿Vendes de forma regular y sistemática? ¿Y estás comprando artículos, arreglándolos y luego vendiéndolos?”</p>
<p>Estas preguntas apuntan a lo que se conoce como “indicios de operación comercial”. Si respondes sí a alguna de ellas, existe la posibilidad de que se te considere un operador de bienes.</p>
<p>También ayuda considerar cuánto tiempo has poseído algo antes de venderlo – ¿lo compraste y lo vendiste rápidamente para obtener ganancias? – y si solicitaste un préstamo para comprar el artículo que vendiste.</p>
<h2>Consulta tu asignación</h2>
<p>Todos en el Reino Unido tienen una asignación comercial libre de impuestos de £1,000 cada año. Si tu trabajo adicional genera menos dinero que esto, entonces no necesitas declararlo a HMRC.</p>
<p>Si alquilas propiedades, también obtienes una asignación de propiedad libre de impuestos de hasta £1,000 al año. Los inquilinos que alquilan una o más habitaciones en tu casa están cubiertos por el esquema Rent a Room, que permite a las personas ganar £7,500 al año libres de impuestos.</p>
<p>El sitio web de Gov.uk <a href="https://www.tax.service.gov.uk/guidance/check-non-paye-income/start/how-did-you-receive-additional-income">tiene un cuestionario</a> que puede ayudarte a determinar si necesitarás informar a HMRC sobre tus ingresos adicionales.</p>
<h2>Listo para la autoevaluación</h2>
<p>Si has ganado más de £1,000 de trabajo adicional u operaciones comerciales, el dinero por encima de esa cantidad forma parte de tus ingresos generales del año y estará sujeto al impuesto sobre la renta de la misma manera que tu salario habitual. Se añadirá a tus ingresos existentes y se aplicará el impuesto según la banda en la que caiga.</p>
<p>El gobierno ha anunciado que las <a href="https://www.theguardian.com/money/2025/mar/15/side-hustles-uk-tax-return">reglas de autoevaluación cambiarán en 2029</a>, permitiendo a las personas utilizar “un nuevo servicio en línea simple” para declarar sus ingresos adicionales si es inferior a £3,000 al año.</p>
<p>Pero hasta entonces, deberás <a href="https://www.gov.uk/register-for-self-assessment">registrarte para la autoevaluación en línea</a> para informar a HMRC sobre tus ganancias adicionales. El primer paso es solicitar un número de identificación fiscal único (UTR), que puede tardar unas dos semanas en llegar por correo. Una vez que lo tengas, podrás registrarte en línea, iniciar sesión y presentar tu declaración de impuestos para el año correspondiente.</p>
<h2>Mantén registros…</h2>
<p>Una investigación del banco en línea Monzo encontró que las personas en el Reino Unido que realizan trabajos adicionales junto con su trabajo a tiempo completo ganan un promedio de £470 al mes, o £5,640 al año, por ello, muy por encima de la asignación de £1,000.</p>
<p>Es importante mantener registros detallados del dinero que ganas con trabajos adicionales, incluidos los gastos en los que incurres, para que puedas calcular cuánto impuesto debes pagar.</p>
<p>Si utilizas plataformas como Vinted o eBay y vendes cosas de las que todavía tienes recibos, guárdalos después de haber realizado la venta, para que puedas proporcionar pruebas de que se trata de posesiones personales y no estarán sujetas al impuesto sobre la renta. Esto es especialmente importante para artículos caros que podrían hacerte superar rápidamente el límite de ventas. Recuerda que puedes tener facturas por correo electrónico o haber tomado fotos previamente con fines de seguro.</p>
<p>Las plataformas en línea almacenarán tu historial de transacciones, y puedes descargar copias para tus propios registros. Si vendes en eventos presenciales como mercadillos, utiliza un libro de recibos en papel para ayudarte a llevar un registro.</p>
<h2>…y recuerda los gastos</h2>
<p>Si tienes costos como parte de tu trabajo adicional, estos serán deducibles de impuestos. Puede ser software que compraste para crear contenido en línea o las herramientas que utilizas para fabricar productos y prestar servicios. Si operas en línea, las tarifas de la plataforma que pagas también pueden ser deducibles, además de una parte de las facturas de energía y wifi si alquilas una propiedad en Airbnb o trabajas desde casa.</p>
<p>Para los propietarios, los gastos pueden incluir el pago de reparaciones o seguros. Adquiere el hábito de rastrear estos costos, ya que informarlos puede reducir sustancialmente tu factura fiscal.</p>
<h2>No entres en pánico</h2>
<p>Recibir una carta de HMRC puede ser aterrador, pero es importante revisarla cuidadosamente y responder adecuadamente. “Las cartas parecen intimidantes, pero en nueve de cada diez casos, piden información adicional o aclaraciones, o dicen que te has olvidado de uno de tus muchos, muchos recibos”, dice Murphy.</p>
<p>“Primero, comprueba lo que dice realmente la carta y actúa en consecuencia. Comprueba el año fiscal involucrado y los plazos que te han dado, y reúne los registros relevantes para ese año fiscal.”</p>
<p>Esto podría ser historial de ventas, extractos bancarios y extractos de plataformas. Añade que debes evitar contactar a HMRC hasta que encuentres la respuesta a lo que se te pregunta, siempre y cuando no pierdas el plazo. En la mayoría de los casos, HMRC te dará 30 o 60 días para responder.</p>
<p>“Hagas lo que hagas, no ignores por completo la carta hasta que pase la fecha límite”, dice. “Esto puede meterte en serios problemas y puede llevar a multas enormes.”</p>
<p>Si te contactan porque has vendido artículos de segunda mano caros a través de plataformas en línea, y no tienes recibos que demuestren que los artículos eran posesiones personales: de nuevo, no entres en pánico. Puedes proporcionar un extracto bancario para mostrar cuándo realizaste la compra, o incluso intentar presentar fotos tuyas usando el artículo en cuestión.</p>
<h2>Sé proactivo</h2>
<p>Si no anticipaste deber impuestos adicionales, podrías estar en una situación difícil y carecer de ahorros para pagar la factura de una sola vez. Si este es el caso, contacta a HMRC.</p>
<p>“HMRC es mucho más flexible si tu comunicación con él es sólida desde el principio”, dice Murphy. “Asegúrate de que, si te encuentras en esta situación, los contactes antes de que comience cualquier acción y seas abierto sobre tu situación financiera.”</p>
<p>Puedes llegar a un acuerdo con HMRC conocido como “Time to Pay” (Tiempo para pagar), donde el dinero que debes se divide en cuotas mensuales más manejables. “Si bien puede haber intereses sobre estos pagos”, dice Murphy, “serán mucho más bajos que una multa.”</p>