Sebuah Panduan ke Backdoor Roth IRA

Di episode ini dari Motley Fool Money, ahli keuangan pribadi Motley Fool Robert Brokamp menjelaskan lima langkah untuk berkontribusi ke backdoor Roth IRA dan menyoroti ranjau yang perlu dihindari. Juga dalam episode ini:

• Pasar saham mencatat salah satu kenaikan 10 hari terbaiknya — apa yang dikatakan sejarah tentang apa yang terjadi selanjutnya?
• Studi baru menemukan bahwa pewaris menghabiskan warisan dengan sangat cepat. Apa saja cara untuk meninggalkan warisan yang tidak akan dikucilkan?
• Biaya input untuk perusahaan makanan hampir berlipat ganda di Maret, dan harga mungkin akan naik lagi dalam tiga hingga enam bulan ke depan.
• Selamat ulang tahun ke-50 untuk Dana Indeks S&P 500 Vanguard, dana indeks pertama yang tersedia untuk investor individu.

Untuk mendengarkan episode lengkap dari semua podcast gratis The Motley Fool, cek out pusat podcast kami. Ketika Anda siap berinvestasi, cek out daftar top 10 saham untuk dibeli.

Apakah AI akan menciptakan trilioner pertama di dunia? Tim kami baru saja merilis laporan tentang satu perusahaan yang kurang dikenal, yang disebut "Monopoli yang Tidak Bisa Dilepaskan" yang menyediakan teknologi kritis yang dibutuhkan Nvidia dan Intel. Lanjutkan »

Transkrip lengkap ada di bawah ini.

Di mana untuk berinvestasi $1,000 saat ini

Ketika tim analis kami memiliki tip saham, mendengarku bisa menguntungkan. Setelah semua, rata-rata kembali total Stock Advisor adalah 985%* — kinerja yang mengalahkan pasar dibandingkan 200% untuk S&P 500.

Mereka baru saja mengungkapkan apa yang mereka yakini adalah 10 saham terbaik untuk investor beli saat ini, tersedia ketika Anda bergabung dengan Stock Advisor.

**Kembali Stock Advisor berlaku mulai April 29, 2026. *

Podcast ini direkam pada April 25, 2026.

Robert Brokamp: Mendapatkan uang di Roth IRA melalui pintu belakang dan Kebijaksanaan Warisan yang Menghilang yang Luar Biasa. Itu dan lainnya dalam edisi Keuangan Pribadi Motley Fool kali ini. Saya Robert Brokamp, dan minggu ini saya akan menjelaskan lima langkah untuk berkontribusi ke backdoor Roth IRA dan menyoroti beberapa ranjau potensial yang pasti ingin Anda hindari.

Tapi pertama-tama, mari kita lihat beberapa headline dari minggu atau lebih awak ini. Pasar saham telah melupakan kekhawatiran perang dan kenaikan harga minyak, dan kini mendekati rekor tertinggi. Faktanya, S&P 500 baru-baru ini mencatat kenaikan 9,8% dalam 10 hari. Menurut Carson Group, ini adalah kenaikan 10 hari ke-20 terbaik untuk indeks sejak 1950. Apa yang terjadi setahun setelah 19 lainnya? Nah, pasar mendapatkan kembali positif dalam 16 dari 19 kasus tersebut, dengan tiga kasus saham turun setahun kemudian, semuanya terjadi selama crash dot-com awal 2000-an. Kembali median 12 bulan setelah semua 19 kenaikan 10 hari yang praktis double-digit adalah 20,8%.

Podcast Fakta versus Perasaan, Ryan Detrick dari Carson Group, tamu sebelumnya di acara kami, menunjukkan bahwa pasar mencapai rekor baru di April memiliki frekuensi yang hampir sama dengan kenaikan luar biasa tersebut, telah terjadi 19 kali. Dalam semua kecuali satu dari kasus tersebut, pasar berakhir tahun dengan kembali positif. Seperti yang ditunjukkan Ryan, banyak dari ini hanyalah bermain dengan angka dan bukan informasi yang akan Anda gunakan untuk membuat keputusan investasi, tetapi alasan yang mendasari kenaikan, yaitu pertumbuhan laba korporat dan margin keuntungan yang tinggi, adalah tanda yang baik.

Berikutnya, apa yang dilakukan orang ketika mereka mewarisi uang? Ternyata banyak orang menghabiskannya. Itulah kesimpulan studi baru dari Cory Thompson dari University of Alabama dan Russell James dari Texas Tech University. Mereka menganalisis data dari 2010-2018 untuk menyelidiki bagaimana orang menangani warisan dibandingkan dengan windfall lain, seperti hadiah, hadiah gugatan hukum, settlement asuransi, hal-hal seperti itu. Temuan utama adalah bahwa warisan dihabiskan dengan sangat cepat. Setiap dolar yang diwarisi meningkatkan nilai netto generasi berikutnya hanya 61 sen ketika diukur kira-kira setahun kemudian, artinya hampir 40 sen dari setiap dolar yang diwarisi telah dihabiskan, dan 42% pewaris telah sepenuhnya menghabiskan warisan mereka. Yang membuat ini sangat mencolok adalah profil pewaris ini. Mereka rata-rata hampir $1 juta dalam nilai netto, setengahnya memiliki gelar sarjana, dan 89% adalah pemilik rumah. Ini bukan cerita tentang orang yang tidak berpengalaman secara finansial. Hal ini terjadi di seluruh spektrum kekayaan.

Studi juga menemukan bahwa, mengontrol demografi dan jumlah uang yang diterima, orang lebih mungkin menghabiskan warisan daripada windfall lainnya. Implikasi praktis mungkin adalah pendekatan perencanaan warisan standar dari pewarisan lump sum pada kematian mungkin merupakan desain terburuk, karena mengirimkan jumlah besar uang pada saat yang tepat para penerima akan secara psikologis siap untuk menghabiskannya. Penulis menyarankan distribusi berbasis waktu, mungkin rilis pokok yang diatur atau trust spendthrift atau desain penerima yang di-newitize, dan mengusulkan bahwa penasihat mengubah percakapan perencanaan warisan dari berapa banyak yang harus saya tinggalkan menjadi berapa pendapatan tahunan yang harus penerima waris saya terima.

Sekarang angka minggu ini, yang adalah 7,9%. Itu seberapa banyak biaya bagi perusahaan makanan melonjak di Maret dibandingkan tahun sebelumnya, menurut Bank of America Global Research dan ditonjolkan oleh Bloomberg. Itu naik dari 4,2% di Februari sebelum Perang Iran. Penyebab utama untuk kenaikan tersebut tentu saja adalah lonjakan harga bahan bakar. Tapi 3-6 bulan dari sekarang, kita bisa melihat tekanan naik tambahan dari biaya yang lebih tinggi untuk kemasan, pupuk, dan item lain yang dibuat dari minyak bumi atau telah melihat pengirimannya secara signifikan dikurangi oleh penutupan Selat Hormuz.

Berikutnya, bagaimana cara mendapatkan uang ke Roth IRA, bahkan jika Anda mendapatkan di atas batas pendapatan ketika Motley Fool Money melanjutkan. Orang menantikan masa pensiun sebagai waktu dengan kewajiban yang lebih sedikit. Ini juga bisa menjadi waktu pajak yang lebih rendah, terutama jika Anda memiliki uang di akun pensiun Roth. Kontribusi tidak dapat dikurangi pajak, tetapi pertumbuhan dan penarikan dari Roth bebas pajak selama Anda mengikuti aturan. Roth juga menawarkan bentuk kebebasan kewajiban lainnya. Tidak seperti akun pensiun tradisional, akun Roth tidak dikenakan distribusi minimum wajib pada usia 73 atau usia 75, jika Anda lahir pada tahun 1960 atau setelahnya. Apakah itu terdengar mengundang bagi Anda yang mempertimbangkan untuk berkontribusi ke Roth IRA? Pada 2026, individu dapat berkontribusi $7,500 dengan tambahan $1,100 jika Anda akan berusia 50 atau lebih pada 31 Desember.

Hanya ketahui bahwa Anda harus memenuhi beberapa persyaratan untuk dapat berkontribusi ke Roth IRA, Anda atau pasangan Anda, jika mengajukan bersama, harus memiliki kompensasi yang dapat dikenakan pajak setidaknya sama dengan kontribusi, tetapi Anda tidak bisa membuat terlalu banyak uang. Jumlah yang dapat Anda kontribusikan secara bertahap mengalami fase keluar, dimulai pada pendapatan kotor disesuaikan tertentu berdasarkan status pengajuan. Pada 2026, kemampuan untuk berkontribusi ke Roth IRA mengalami fase keluar untuk pengaju tunggal dan kepala rumah tangga pada pendapatan antara $153,000 dan $168,000. Angka tersebut adalah $242,000-$252,000 untuk yang menikah dan mengajukan bersama. Apakah pendapatan Anda terlalu tinggi? Nah, berarti hati karena Anda bisa masuk melalui pintu belakang. Backdoor Roth IRA adalah strategi yang memungkinkan pekerja berpenghasilan tinggi untuk mendanai Roth IRA dengan pertama-tama membuat kontribusi non-deductible ke IRA tradisional dan kemudian mengkonversi IRA tradisional ke Roth IRA.

Berikut adalah lima langkah untuk melakukannya. Langkah 1: Buka IRA tradisional, buat kontribusi. Siapa pun yang memiliki pendapatan atau menikah dengan seseorang yang memiliki pendapatan dapat berkontribusi ke IRA tradisional terlepas dari tingkat pendapatan tersebut.

Langkah 2: Hubungi custodian IRA Anda dan minta konversi IRA tradisional baru Anda ke Roth. Jika Anda belum memiliki Roth, Anda pertama-tama harus membuka satu, dan Anda mungkin dapat melakukan semua ini hanya dengan beberapa klik tombol secara online. Sekarang, ada perdebatan tentang berapa lama Anda harus menunggu antara membuat kontribusi dan melakukan konversi karena sesuatu yang disebut doktrin transaksi langkah, yang bisa membuat IRS menentukan bahwa alih-alih mengambil dua langkah untuk berkontribusi ke IRA tradisional non-deductible dan kemudian langkah lain untuk mengkonversi ke Roth, sebenarnya Anda hanya mengambil satu langkah dan berkontribusi ke Roth IRA, yang mungkin tidak boleh Anda lakukan jika Anda memiliki pendapatan terlalu tinggi. Sekarang, perdebatan telah berlangsung bertahun-tahun dalam komunitas perencanaan keuangan dan pajak dengan semakin banyak pakar yang menyimpulkan bahwa cukup baik untuk melakukannya segera setelah uang masuk ke akun Anda. Sejauh yang saya ketahui, tidak ada yang pernah masalah dengan IRA karena mengkonversi backdoor Roth IRA mereka terlalu cepat.

Tapi jika Anda ingin sedikit lebih berhati-hati, ini adalah nasihat dari CPA, Sean Mullaney, yang adalah tamu sebelumnya di acara kami dan telah benar-benar menyelami topik ini. Dia menyarankan untuk menunggu hingga akhir bulan berlalu sebelum melakukan konversi. Dengan cara itu, Anda memiliki statement bulan sebelumnya yang menunjukkan uang di IRA tradisional. Hanya ketahui bahwa setiap pendapatan yang terakumulasi di IRA tradisional sebelum konversi akan dikenakan pajak saat konversi, tetapi seharusnya tidak banyak.

Mari kita lanjutkan ke Langkah 3, yang adalah, setelah uang sampai di Roth IRA Anda, gunakan uang itu. Jangan biarkan uang itu hanya duduk di kas. Tujuan utamanya adalah pertumbuhan bebas pajak, dan itu memerlukan investasi uang dalam saham, dana, ETF, atau apa pun strategi jangka panjang Anda.

Langkah 4: Sertakan kontribusi dan konversi dalam pengembalian pajak Anda. Anda akan menerima Formulir 5498, yang melaporkan kontribusi IRA, dan Formulir 1099R, yang melaporkan konversi. Pada saat pajak, kirim Formulir 8606, ini memberi tahu IRA bahwa Anda membuat kontribusi setelah pajak non-deductible ke IRA tradisional Anda. Ini menciptakan jejak kertas yang menunjukkan bahwa uang ini sudah dikenai pajak, sehingga Anda tidak akan dikenai pajak lagi saat mengkonversi. Jika Anda bekerja dengan profesional pajak, pastikan Anda memberi tahu dia atau dia bahwa kontribusi tersebut setelah pajak, sehingga dia akan memberi tahu Formulir 8606.

Langkah 5: Ulangi setiap tahun sesuai kebutuhan. Backdoor Roth IRA bukanlah trik satu kali. Ini adalah strategi yang dapat Anda lakukan setiap tahun selama Anda memiliki pendapatan jika itu adalah langkah yang tepat untuk keadaan Anda. Itu adalah lima langkah. Tidak terlalu sulit, tetapi ada satu raja besar yang buruk dalam masalah ini, yang dikenal sebagai aturan pro rata.

Jika Anda memiliki uang lain di IRA tradisional lainnya, melakukan backdoor Roth IRA jauh lebih rumit. Inilah mengapa. Ketika Anda mengkonversi uang dari IRA tradisional ke Roth IRA, IRAs tidak hanya melihat dolar spesifik yang Anda konversi. Ia melihat total saldo semua IRA tradisional Anda, termasuk SEP IRA, simple IRA, dan rollover dari 401(k), dan kemudian menghitung persentase dari total tersebut yang merupakan uang setelah pajak versus sebelum pajak? Ini dikenal sebagai aturan pro rata.

Berikut adalah contoh. Misalkan Anda menyumbangkan $7,500 dalam uang setelah pajak untuk konversi backdoor Roth Anda, tetapi Anda juga memiliki IRA rollover dengan $67,500 uang sebelum pajak dari 401K lama. Total saldo IRA tradisional Anda sekarang adalah $75,000. Hanya 7,500 atau 10% yang setelah pajak. 90% lainnya adalah sebelum pajak. Ketika Anda mengkonversi $7,500 ke Roth IRA, IRAs mengatakan, "Nah, hanya 10% dari konversi tersebut setelah pajak. 90% lainnya adalah sebelum pajak dan dikenakan pajak." Hasilnya adalah $6,750 dari konversi atau 90% akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa. Hanya $750 yang bebas pajak.

Untungnya, ada cara untuk mengatasi aturan pro rata. Jika 401K atau 403B majikan Anda menerima rollover dari IRA tradisional, Anda dapat menggerakkan uang sebelum pajak Anda ke rencana tersebut. Ini menghapus dolar sebelum pajak dari perhitungan pro rata. Setelah rollover, satu-satunya saldo IRA tradisional Anda adalah kontribusi setelah pajak $7,500 yang baru saja Anda buat. Konversi Anda sekarang 100% bebas pajak. Kekurangan dari strategi ini adalah Anda mungkin harus menjual semua investasi di IRA tradisional Anda sebelum melakukan rollover, dan kemudian setelah uang sampai di 401K atau 403B Anda, memilih dari antara opsi investasi dalam rencana yang disponsori majikan Anda, yang seringkali jauh lebih terbatas. Ini mungkin bukan tukar yang Anda rela lakukan, terutama jika Anda suka berinvestasi di saham individu, dan 401K Anda tidak memiliki fitur akun brokerage.

Berikut adalah tiga catatan lain tentang aturan pro rata. Nomor 1, IRS peduli tentang saldo di IRA Anda pada tanggal 31 Desember tahun konversi. Misalkan Anda melakukan konversi backdoor Roth IRA pada Juni ketika Anda tidak memiliki uang lain di IRA tradisional, Anda berpikir bahwa Anda tidak perlu khawatir tentang aturan pro rata. Tapi kemudian pada Desember, Anda melakukan rollover uang di 401K sebelum pajak ke IRA tradisional, dan uang itu ada pada tanggal 31 Desember. Sekarang aturan pro rata berperan.

Nomor 2, Anda hanya perlu mempertimbangkan uang, dan IRA tradisional Anda, IRA pasangan Anda tidak termasuk dalam perhitungan.

Nomor 3, IRA yang diwarisi juga umumnya diabaikan saat melakukan perhitungan pro rata. Satu pengecualian, Anda mewarisi IRA dari pasangan Anda dan Anda memilih untuk membuatnya menjadi IRA Anda sendiri alih-alih tetap sebagai IRA yang diwarisi, dan hanya pasangan yang memiliki jenis opsi ini. Mendekati dengan menunjukkan bahwa berkontribusi ke IRA bukanlah satu-satunya cara untuk meningkatkan jumlah uang yang Anda miliki untuk akun Roth. Saat ini, kebanyakan rencana yang disponsori majikan menawarkan opsi Roth. Jika Anda tidak punya, tanyakan untuk mendapatkannya. Tidak ada alasan untuk tidak menawarkannya.

Tidak ada batas pendapatan untuk Roth 401K, 403B, atau Federal this Savings Plan. Siapa pun dapat berkontribusi. Juga, batas kontribusi tahunan jauh lebih tinggi. Untuk 2026 untuk 401K, batas kontribusi adalah $24,500, jika Anda akan berusia 49 atau lebih muda pada akhir tahun, $32,500 antara usia 50 dan 59 atau 65 dan lebih tua, dan $35,750 jika antara usia 60 dan 63. Jika rencana Anda mengizinkan kontribusi setelah pajak dan konversi Roth dalam rencana, Anda dapat berkontribusi lebih lagi melalui strategi yang dikenal sebagai mega backdoor Roth, yang adalah hal lain yang sangat berbeda.

Terakhir, Anda selalu dapat mengkonversi aset tradisional menjadi aset Roth dan hanya membayar tagihan pajak yang mengikutinya. Ini mungkin masuk akal jika Anda mengharapkan akan berada di bracket pajak yang lebih tinggi pada masa pensiun dan/atau Anda mengharapkan RMD Anda akan sangat besar. Backdoor Roth IRA hanyalah satu cara untuk membangun aset Roth bebas pajak Anda. Bagaimana pun Anda melakukannya, diri Anda di masa depan akan berterima kasih.

Waktunya untuk mendengarkan Den Fools, dan minggu ini, saya sarankan Anda mengevaluasi dana Anda dan kemampuan memilih saham Anda dengan mempertimbangkan fakta bahwa tahun ini adalah anniversary ke-50 peluncuran Dana Indeks S&P 500 Vanguard, dana indeks pertama yang tersedia untuk investor individu. Untuk menandai kesempatan ini, Vanguard baru-baru ini merilis 50 statistik tentang indexing, termasuk fakta bahwa sejak diluncurkan, Vanguard 500 telah mendapatkan kembali tahunan 11,58%. Jika Anda menginvestasikan $10,000 di dana ini pada peluncurannya, hari ini Anda akan memiliki hampir $2,2 juta per akhir Februari. Sulit untuk bersaing dengan dana indeks, sebagian karena biaya yang sangat rendah. Jika Anda berinvestasi di dana yang dikelola secara aktif atau memilih investasi sendiri, pastikan Anda tetap jujur dengan memantau apakah dana atau Anda mengalahkan indeks yang relevan