"Saya rasa nasihat itu patut dipertanyakan": Apakah sudah waktunya untuk memikirkan kembali aturan menabung Roth Anda terakhir — setelah 401(k) dan IRA Anda?

<p>‘Saya merasa nasihat itu patut dipertanyakan’: Apakah sudah waktunya untuk memikirkan kembali aturan menarik Roth Anda terakhir — setelah 401(k) dan IRA Anda?</p>
<p>Quentin Fottrell</p>
<p>5 menit baca</p>
<p>Yang terhormat Quentin,</p>
<p>Saya telah membaca nasihat ini berulang kali: Di masa pensiun, tarik terlebih dahulu dari rekening pialang Anda, lalu 401(k) dan/atau IRA Anda, dan terakhir Roth Anda. Adapun rekening pialang reguler saya, saya cenderung menganggapnya lebih sebagai dana darurat cadangan. Jika saya menghabiskan tabungan darurat utama saya dan membutuhkan dana tambahan, dana itu ada di sana.</p>
<p>Saya dapat memahami evaluasi strategi ini setiap tahun, tetapi cara penyajiannya sering kali menyarankan untuk melakukannya dalam urutan yang ketat sampai setiap akun habis. Saya merasa nasihat itu patut dipertanyakan. Mengapa saya harus bersusah payah membangun dana pensiun Roth yang besar dan kemudian tidak menggunakannya secara strategis untuk membantu menjaga penghasilan kena pajak saya tetap rendah sepanjang masa pensiun?</p>
<p>Misalnya, katakanlah saya sudah pensiun dan membutuhkan tambahan $10.000 untuk sesuatu — misalnya, perjalanan. Bukankah lebih masuk akal untuk mengevaluasi apakah akan membagi $10.000 itu antara IRA dan Roth, daripada secara otomatis menarik jumlah penuh dari rekening pialang yang kena pajak?</p>
<p>Apa pendapat Anda tentang menarik Roth Anda dan mengonversi 401(k) dan IRA Anda ke Roth?</p>
<p>Itu bukan aturan emas. Anda benar tentang itu. Ini adalah panduan dan pengingat untuk memperhatikan kelompok pajak tersebut, seperti yang Anda sebutkan, dan juga memenuhi Distribusi Minimum Wajib Anda yang, bersama dengan tunjangan Jaminan Sosial Anda, kemungkinan akan dikenakan pajak.</p>
<p>Sebagian Jaminan Sosial Anda menjadi kena pajak jika pendapatan tahunan gabungan Anda melebihi $25.000 untuk individu atau $32.000 untuk pasangan yang sudah menikah yang mengajukan bersama. Hingga 50% dari tunjangan dikenakan pajak pada tingkat ini, meningkat menjadi 85% jika pendapatan melebihi $34.000 (lajang) atau $44.000 (menikah).</p>
<p>Dalam kasus Anda, masuk akal untuk menutupi RMD Anda, yang harus Anda mulai pada usia 73, dan, seperti yang Anda katakan, gunakan pendapatan bebas pajak dari Roth Anda untuk tabungan darurat $10.000 hari ini, jika, misalnya, atap Anda bocor, untuk menjaga agar penghasilan kena pajak Anda tetap terkendali.</p>
<p>Pada usia 73, faktornya adalah 26,5, jadi Anda harus menarik sekitar 3,77% dari saldo akun, cukup dekat dengan pedoman penarikan 4%. Dengan, katakanlah, $1 juta dalam akun pensiun sebelum pajak (akun setelah pajak Anda tidak tunduk pada RMD), RMD pertama Anda akan menjadi sekitar $37.736.</p>
<p>Misalnya, jatuh di atas jurang jumlah penyesuaian bulanan terkait pendapatan (IRMAA) dapat menyebabkan lonjakan besar dalam premi Medicare Bagian B dan D Anda jika Anda melewati ambang batas itu, pajak penghasilan investasi bersih sebesar 3,8%, pajak negara bagian Anda, dan tarif pajak warisan (ketika salah satu pasangan meninggal).</p>
<p>Falcon Wealth Advisors juga membantah apa yang mereka sebut sebagai "mitos menghabiskan Roth terakhir." Mereka juga mengatakan bahwa kesalahpahaman umum bahwa IRA Roth harus menjadi akun terakhir yang ditarik di masa pensiun. Hal ini juga berkaitan dengan kecemasan umum yang dimiliki banyak pensiunan tentang pengeluaran, secara umum.</p>
<p>“Baik itu membeli rumah pertama, mendanai liburan impian, atau menutupi pembelian besar, IRA Roth dapat bertindak sebagai ‘dana darurat’ tanpa memicu pajak atau denda — jika digunakan dengan bijak,” kata Falcon Wealth Advisors. (Mereka juga mengakui bahwa itu adalah pola pikir atau mitos.)</p>
<p>Jadi keputusan Anda untuk mengambil $10.000 untuk perjalanan atau pengeluaran lain (dapur baru, mungkin, atau isolasi yang lebih baik untuk rumah Anda) sangat tepat. Konversikan sebanyak mungkin ke Roth ketika Anda berada di kelompok pajak yang rendah (biasanya antara pensiun dan RMD Anda).</p>
<p>Penurunan pasar</p>
<p>Waktu yang tepat lainnya untuk mengonversi saham ke Roth adalah ketika ada penurunan besar di pasar, sehingga Anda menjual saham tersebut dengan diskon dan, jika semuanya berjalan baik, saham tersebut akan mengalami kenaikan ketika koreksi/resesi, krisis sosioekonomi, atau pandemi berakhir.</p>
<p>Vanguard menyoroti risiko dan aturan untuk konversi Roth. “Konversi akan permanen — Anda tidak dapat mengembalikan uang ke IRA tradisional.” Keputusan tersebut juga bergantung pada masalah seperti tarif pajak Anda sekarang versus nanti, tagihan pajak akhir, dan rencana warisan Anda, tambahnya.</p>
<p>“Ada periode penahanan lima tahun untuk penarikan uang yang merupakan bagian dari konversi Roth,” kata Vanguard. “Jadi jika Anda berpikir Anda akan membutuhkan uang dalam waktu tersebut, Anda harus mempertimbangkan kembali. Anda bisa saja dikenakan pajak yang Anda harapkan untuk diminimalkan dengan konversi.”</p>
<p>Intinya: “Jika Anda yakin tarif pajak Anda lebih rendah sekarang daripada saat Anda mulai melakukan penarikan, konversi mungkin terlihat menjanjikan karena Anda akan membayar pajak konversi saat Anda berada di kelompok pajak yang lebih rendah dan menikmati penarikan IRA Roth bebas pajak nanti.”</p>
<p>Tidak ada batas dolar tahunan untuk jumlah yang dapat Anda konversi dari IRA atau 401(k) tradisional ke IRA Roth. Anda dapat mengonversi jumlah berapa pun yang Anda inginkan, ingat saja bahwa jumlah yang dikonversi umumnya diperlakukan sebagai pendapatan kena pajak. Baca lebih lanjut tentang konversi Roth di sini.</p>
<p>Disahkan pada Juli 2025, One Big Beautiful Bill Act mengubah kode pajak dengan meningkatkan batas pemotongan SALT menjadi $40.000 (untuk pendapatan tahunan di bawah $500.000) hingga 2029. Undang-undang ini memperpanjang tarif pajak individu dan pemotongan standar yang lebih tinggi dari Tax Cuts and Jobs Act.</p>
<p>Undang-undang ini juga memperkenalkan pemotongan senior sebesar $6.000 (2025–2028) dan penyusutan bonus 100% untuk bisnis. Wajib pajak berusia 65 tahun ke atas juga dapat mengklaim pemotongan tambahan sebesar $6.000 per orang, tunduk pada pengurangan pendapatan. Pasangan yang sudah menikah dapat mengonversi hingga $12.000 tambahan.</p>
<p>Menarik Roth Anda terakhir bahkan bukan aturan perunggu. Ini adalah keputusan yang bervariasi dari orang ke orang, dan apakah itu masuk akal tergantung pada semua faktor di atas, dan tekanan keuangan apa yang sedang terjadi dalam hidup Anda kapan saja. Menariknya terakhir bukanlah mitos seperti itu, melainkan sebuah pedoman.</p>