‘그 조언은 의문스럽습니다’: 401(k)와 IRA 이후에 Roth를 마지막으로 활용하라는 규칙을 재고할 때인가요?

<p>‘그 조언은 의심스럽습니다’: 401(k)와 IRA 이후에 로스(Roth)를 마지막으로 인출하는 규칙을 재고할 때인가요?</p>
<p>퀸틴 포트렐</p>
<p>5분 읽기</p>
<p>퀸틴에게,</p>
<p>은퇴 후에는 먼저 일반 투자 계좌, 그다음 401(k) 및/또는 IRA, 마지막으로 로스에서 인출하라는 조언을 계속해서 읽었습니다. 제 일반 투자 계좌는 비상 자금으로 생각하는 경향이 있습니다. 주 비상 저축을 다 쓰고 추가 자금이 필요하면 거기에 있습니다.</p>
<p>이 전략을 매년 평가하는 것은 이해할 수 있지만, 종종 제시되는 방식은 각 계좌가 소진될 때까지 엄격한 순서대로 수행하는 것을 제안합니다. 저는 그 조언이 의심스럽습니다. 왜 그렇게 많은 노력을 들여 로스 은퇴 자금을 마련하고는 은퇴 기간 동안 과세 소득을 낮게 유지하는 데 전략적으로 사용하지 않겠습니까?</p>
<p>예를 들어, 제가 은퇴했고 여행과 같은 어떤 것을 위해 추가로 10,000달러가 필요하다고 가정해 봅시다. 과세 대상 투자 계좌에서 전액을 자동으로 인출하는 대신, 그 10,000달러를 IRA와 로스 사이에 분할할지 여부를 평가하는 것이 더 합리적이지 않을까요?</p>
<p>로스를 인출하고 401(k)와 IRA를 로스로 전환하는 것에 대해 어떻게 생각하십니까?</p>
<p>그것은 황금률이 아닙니다. 당신 말이 맞습니다. 그것은 지침이며, 당신이 지적했듯이 세금 등급을 주시하고 사회 보장 혜택과 함께 과세 대상이 될 가능성이 높은 필수 최소 분배금(RMD)을 충족하기 위한 알림입니다.</p>
<p>개인의 연간 총 소득이 25,000달러 또는 부부 공동 신고의 경우 32,000달러를 초과하면 사회 보장 혜택의 일부가 과세 대상이 됩니다. 혜택의 최대 50%가 이 수준에서 과세되며, 소득이 34,000달러(미혼) 또는 44,000달러(기혼)를 초과하면 85%까지 증가합니다.</p>
<p>귀하의 경우, 73세부터 시작해야 하는 RMD를 충당하고, 말씀하신 대로 지붕에 누수가 발생하는 등 오늘날 10,000달러의 비상 저축을 위해 비과세 로스 소득을 사용하는 것이 과세 소득을 통제하는 데 합리적입니다.</p>
<p>73세의 경우 계수는 26.5이므로 계좌 잔액의 약 3.77%를 인출해야 하며, 이는 4% 인출 지침과 거의 같습니다. 예를 들어, 세전 은퇴 계좌에 100만 달러가 있다면(세후 계좌는 RMD 대상이 아님), 첫 RMD는 약 37,736달러가 될 것입니다.</p>
<p>예를 들어, 소득 관련 월별 조정 금액(IRMAA) 절벽을 넘어서면 해당 임계값을 넘을 경우 메디케어 B 및 D 부분 보험료가 크게 인상될 수 있으며, 3.8% 순 투자 소득세, 주 세금 및 생존자 세금(배우자 사망 시)이 적용될 수 있습니다.</p>
<p>Falcon Wealth Advisors는 또한 "로스를 마지막에 사용하라"는 통념을 깨뜨립니다. 또한 은퇴 시 로스 IRA를 마지막으로 인출해야 한다는 것은 흔한 오해라고 말합니다. 이는 또한 많은 은퇴자들이 전반적인 지출에 대해 느끼는 불안감과도 관련이 있습니다.</p>
<p>“첫 주택 구매, 꿈에 그리던 휴가 자금 조달, 또는 큰 구매 비용 충당 등 로스 IRA는 현명하게 사용하면 세금이나 벌금을 피할 수 있는 ‘비자금’ 역할을 할 수 있습니다.”라고 Falcon Wealth Advisors는 말합니다. (이 또한 그것이 사고방식이거나 통념임을 인정합니다.)</p>
<p>따라서 여행이나 다른 비용(새 부엌이나 집 단열 개선 등)을 위해 10,000달러를 인출하기로 한 결정은 매우 적절합니다. 세금 등급이 낮을 때(보통 은퇴와 RMD 사이) 가능한 한 많이 로스로 전환하십시오.</p>
<p>시장 하락</p>
<p>주식을 로스로 전환하기에 또 다른 좋은 시기는 시장이 크게 하락할 때입니다. 그러면 할인된 가격으로 주식을 매도하게 되며, 모든 것이 잘 진행된다면 조정/경기 침체, 사회 경제적 위기 또는 팬데믹이 끝났을 때 상승세를 보일 것입니다.</p>
<p>Vanguard는 로스 전환의 위험과 규칙을 강조합니다. “전환은 영구적입니다. 돈을 전통적인 IRA로 되돌릴 수 없습니다.”라고 덧붙입니다. 이 결정은 현재와 나중의 세금 등급, 최종 세금 계산서 및 상속 계획과 같은 문제에도 달려 있습니다.</p>
<p>Vanguard는 “로스 전환으로 인한 자금 인출에는 5년 보유 기간이 있습니다. 따라서 그 기간 내에 돈이 필요할 것이라고 생각하면 재고해야 합니다. 전환으로 최소화하려던 세금을 납부하게 될 수 있습니다.”라고 말합니다.</p>
<p>결론: “현재의 세금 등급이 인출을 시작할 때보다 낮다고 생각하면, 낮은 세금 등급에 있을 때 전환 세금을 납부하고 나중에 세금 없는 로스 IRA 인출을 누릴 수 있으므로 전환이 유망해 보일 수 있습니다.”</p>
<p>전통적인 IRA 또는 401(k)에서 로스 IRA로 전환할 수 있는 금액에 연간 달러 한도가 없습니다. 원하는 금액을 전환할 수 있지만, 전환된 금액은 일반적으로 과세 소득으로 간주된다는 점을 명심하십시오. 로스 전환에 대해 자세히 알아보려면 여기를 클릭하십시오.</p>
<p>2025년 7월 통과된 One Big Beautiful Bill Act는 2029년까지 SALT 공제 한도를 40,000달러(연 소득 500,000달러 미만)로 인상하여 세법을 변경했습니다. 이는 Tax Cuts and Jobs Act의 개인 세율 및 더 높은 표준 공제를 연장합니다.</p>
<p>또한 6,000달러의 노인 공제(2025-2028년)와 기업에 대한 100% 보너스 감가상각을 도입했습니다. 65세 이상 납세자는 소득 단계적 축소에 따라 개인당 추가 6,000달러 공제를 청구할 수 있습니다. 부부의 경우 최대 12,000달러를 추가로 전환할 수 있습니다.</p>
<p>로스를 마지막에 인출하는 것은 동메달 규칙조차 아닙니다. 이는 사람마다 다르며, 타당성은 위에서 언급한 모든 요인과 특정 시점에 어떤 재정적 압박이 있는지에 따라 달라집니다. 그것을 마지막에 인출하는 것은 통념이라기보다는 지침에 가깝습니다.</p>