งานเสริม: สิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับการเสียภาษีในสหราชอาณาจักร

<h2>ทำความเข้าใจสถานะของคุณ</h2>
<p>ตั้งแต่ต้นปี 2024 แพลตฟอร์มออนไลน์ เช่น Vinted, eBay และ Airbnb ได้รับ <a href="https://www.theguardian.com/money/2024/jan/01/selling-goods-online-be-warned-hmrc-will-soon-know-about-it">การกำหนดให้แบ่งปันข้อมูลกับ HM Revenue and Customs (HMRC)</a> สำหรับผู้ใช้ที่ขายสินค้ามากกว่า 30 รายการต่อปี หรือมีรายได้มากกว่าประมาณ 1,700 ปอนด์ (เกณฑ์กำหนดไว้ที่ 2,000 ยูโร) ต่อปี อย่างไรก็ตาม นี่ไม่ได้หมายความว่าผู้ใช้เหล่านั้นต้องเสียภาษีเงินได้เพิ่มเติมเสมอไป</p>
<p>สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักว่าคุณอาจต้องเสียภาษี หรือต้องยื่นเอกสารเพื่อแสดงว่าคุณไม่ต้องเสียภาษี</p>
<p>หากคุณขายเสื้อผ้าเก่าหรือสิ่งของที่ไม่ต้องการอื่นๆ สิ่งเหล่านี้จะถูกจัดประเภทเป็นทรัพย์สินส่วนบุคคล และคุณสามารถขายได้มากเท่าที่คุณต้องการโดยไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้นั้น ข้อยกเว้นเพียงอย่างเดียวคือหากคุณขายสิ่งของในราคามากกว่า 6,000 ปอนด์: สิ่งนั้นจะต้องแจ้งให้ <a href="https://www.theguardian.com/politics/hmrc">HMRC</a> ทราบ และคุณอาจต้องเสียภาษีกำไรจากส่วนต่างราคา (capital gains tax) จากกำไรใดๆ</p>
<p>กำไรอื่นๆ จากการซื้อขาย ค่าเช่า และงานฟรีแลนซ์ จะถูกนำมาคำนวณภาษีเงินได้ของคุณ ซึ่งรวมถึงเงินที่ได้จากงานต่างๆ เช่น การสอนพิเศษ การพาสุนัขไปเดินเล่น หรือการเลี้ยงเด็ก หรือการให้เช่าอุปกรณ์ที่คุณเป็นเจ้าของ ไม่ว่าจะเป็นสิ่งที่คุณทำเป็นครั้งคราวหรือเป็นประจำ</p>
<p>นี่ไม่ใช่แค่เรื่องเงินที่คุณได้รับผ่านแพลตฟอร์มออนไลน์เท่านั้น กำไรที่คุณได้รับจากการเปิดแผงขายของในตลาดอยู่ภายใต้กฎเดียวกัน แต่คุณจะต้องติดตามตัวเลขด้วยตนเอง</p>
<h2>รู้ความแตกต่างระหว่างการซื้อขายกับการขาย</h2>
<p>“การพิสูจน์ว่าคุณกำลังขายทรัพย์สินส่วนบุคคลหรือกำลังซื้อขายนั้นค่อนข้างตรงไปตรงมา” ลี เมอร์ฟี กรรมการผู้จัดการของ <a href="https://www.theaccountancy.co.uk/">The Accountancy Partnership</a> กล่าว “เตรียมพร้อมที่จะตอบคำถามเหล่านี้: คุณกำลังซื้อสินค้าเพื่อขายและทำกำไรโดยเฉพาะหรือไม่? คุณขายเป็นประจำและเป็นระบบหรือไม่? และคุณกำลังซื้อสินค้า นำมาปรับปรุง แล้วขายไปหรือไม่?”</p>
<p>คำถามเหล่านี้ชี้ให้เห็นถึงสิ่งที่เรียกว่า “สัญญาณของการซื้อขาย” หากคุณตอบว่าใช่สำหรับคำถามใดคำถามหนึ่ง มีความเป็นไปได้ที่คุณจะถูกพิจารณาว่าเป็นการซื้อขายสินค้า</p>
<p>นอกจากนี้ยังช่วยในการพิจารณาว่าคุณเป็นเจ้าของสิ่งนั้นมานานเท่าใดก่อนที่จะขาย (คุณซื้อมาแล้วขายไปอย่างรวดเร็วเพื่อทำกำไรหรือไม่?) และคุณได้กู้ยืมเงินเพื่อซื้อสินค้าที่คุณขายหรือไม่</p>
<h2>ตรวจสอบวงเงินยกเว้นภาษีของคุณ</h2>
<p>ทุกคนในสหราชอาณาจักรมีวงเงินยกเว้นภาษีสำหรับการซื้อขาย 1,000 ปอนด์ต่อปี หากรายได้จากงานเสริมของคุณน้อยกว่านี้ คุณไม่จำเป็นต้องแจ้งให้ HMRC ทราบ</p>
<p>หากคุณให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ คุณจะได้รับวงเงินยกเว้นภาษีสำหรับอสังหาริมทรัพย์สูงสุด 1,000 ปอนด์ต่อปี ผู้เช่าห้องพักในบ้านของคุณจะอยู่ภายใต้โครงการ Rent a Room ซึ่งอนุญาตให้ผู้คนมีรายได้ 7,500 ปอนด์ต่อปีโดยไม่ต้องเสียภาษี</p>
<p><a href="https://www.tax.service.gov.uk/guidance/check-non-paye-income/start/how-did-you-receive-additional-income">เว็บไซต์ Gov.uk มีแบบสอบถาม</a> ที่สามารถช่วยคุณคำนวณได้ว่าคุณจำเป็นต้องแจ้ง HMRC เกี่ยวกับรายได้พิเศษของคุณหรือไม่</p>
<h2>พร้อมสำหรับการประเมินตนเอง</h2>
<p>หากคุณมีรายได้มากกว่า 1,000 ปอนด์จากงานเสริมหรือการซื้อขาย เงินส่วนที่เกินกว่านั้นจะเป็นส่วนหนึ่งของรายได้รวมของคุณสำหรับปีนั้น และจะต้องเสียภาษีเงินได้เช่นเดียวกับเงินเดือนปกติของคุณ มันจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่มีอยู่ของคุณ และจะมีการคำนวณภาษีตามอัตราภาษีที่คุณเข้าเกณฑ์</p>
<p>รัฐบาลได้ประกาศว่า <a href="https://www.theguardian.com/money/2025/mar/15/side-hustles-uk-tax-return">กฎเกี่ยวกับการประเมินตนเองจะเปลี่ยนแปลงในปี 2029</a> โดยอนุญาตให้ผู้คนใช้ “บริการออนไลน์แบบง่ายใหม่” เพื่อแจ้งรายได้เพิ่มเติมหากน้อยกว่า 3,000 ปอนด์ต่อปี</p>
<p>แต่จนกว่าจะถึงตอนนั้น คุณจะต้อง <a href="https://www.gov.uk/register-for-self-assessment">ลงทะเบียนเพื่อประเมินตนเองทางออนไลน์</a> เพื่อแจ้ง HMRC เกี่ยวกับรายได้พิเศษของคุณ ขั้นตอนแรกคือการสมัครหมายเลขอ้างอิงผู้เสียภาษี (UTR) ซึ่งอาจใช้เวลาประมาณสองสัปดาห์ในการจัดส่งทางไปรษณีย์ เมื่อคุณได้รับแล้ว คุณจะสามารถลงทะเบียนทางออนไลน์ เข้าสู่ระบบ และยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับปีที่เกี่ยวข้องได้</p>
<h2>เก็บรักษาบันทึก…</h2>
<p>การวิจัยโดย Monzo ธนาคารออนไลน์ พบว่าผู้คนในสหราชอาณาจักรที่ทำงานเสริมควบคู่ไปกับงานประจำเต็มเวลามีรายได้เฉลี่ย 470 ปอนด์ต่อเดือน หรือ 5,640 ปอนด์ต่อปี ซึ่งสูงกว่าวงเงินยกเว้น 1,000 ปอนด์มาก</p>
<p>สิ่งสำคัญคือต้องรักษาบันทึกที่ละเอียดเกี่ยวกับเงินที่คุณได้รับจากงานเสริม รวมถึงค่าใช้จ่ายที่คุณเกิดขึ้น เพื่อให้คุณสามารถคำนวณจำนวนภาษีที่ต้องชำระได้</p>
<p>หากคุณใช้แพลตฟอร์มเช่น Vinted หรือ eBay และขายสิ่งของที่คุณยังมีใบเสร็จอยู่ ให้เก็บรักษาไว้หลังจากที่คุณขายแล้ว เพื่อที่คุณจะได้แสดงหลักฐานว่าเป็นทรัพย์สินส่วนบุคคลและจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับสินค้าที่มีราคาสูงซึ่งอาจทำให้คุณเกินขีดจำกัดการขายได้อย่างรวดเร็ว โปรดจำไว้ว่าคุณอาจมีใบแจ้งหนี้ทางอีเมลหรือเคยถ่ายรูปไว้เพื่อวัตถุประสงค์ด้านประกันภัย</p>
<p>แพลตฟอร์มออนไลน์จะจัดเก็บประวัติการทำธุรกรรมของคุณ และคุณสามารถดาวน์โหลดสำเนาเพื่อเก็บไว้เป็นบันทึกของคุณเองได้ หากคุณขายสินค้าในงานอีเวนต์แบบเจอหน้า เช่น ตลาดนัดรถยนต์ ให้ใช้สมุดใบเสร็จกระดาษเพื่อช่วยคุณติดตาม</p>
<h2>…และอย่าลืมค่าใช้จ่าย</h2>
<p>หากคุณมีค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานเสริมของคุณ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งอาจเป็นซอฟต์แวร์ที่คุณซื้อเพื่อสร้างเนื้อหาออนไลน์ หรือเครื่องมือที่คุณใช้ในการประดิษฐ์สินค้าและให้บริการ หากคุณซื้อขายออนไลน์ ค่าธรรมเนียมแพลตฟอร์มที่คุณจ่ายก็สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ รวมถึงสัดส่วนของค่าพลังงานและค่าไวไฟ หากคุณให้เช่าที่พักบน Airbnb หรือทำงานจากที่บ้าน</p>
<p>สำหรับเจ้าของบ้าน ค่าใช้จ่ายอาจรวมถึงการจ่ายค่าซ่อมแซมหรือค่าประกันภัย ฝึกนิสัยการติดตามค่าใช้จ่ายเหล่านี้ เพราะการรายงานค่าใช้จ่ายเหล่านี้สามารถลดภาระภาษีของคุณได้อย่างมาก</p>
<h2>อย่าตื่นตระหนก</h2>
<p>การได้รับจดหมายจาก HMRC อาจน่ากลัว แต่สิ่งสำคัญคือต้องตรวจสอบอย่างละเอียดและตอบกลับอย่างเหมาะสม “จดหมายดูน่ากลัว แต่ใน 9 ใน 10 กรณี พวกเขาจะขอข้อมูลเพิ่มเติมหรือคำชี้แจง หรือแจ้งว่าคุณทำใบเสร็จหายไปหลายใบ” เมอร์ฟีกล่าว</p>
<p>“อันดับแรก ตรวจสอบว่าจดหมายนั้นพูดถึงอะไรจริงๆ แล้วดำเนินการต่อ ตรวจสอบปีภาษีที่เกี่ยวข้องและกำหนดเวลาที่พวกเขาให้ไว้ และรวบรวมบันทึกที่เกี่ยวข้องสำหรับปีภาษีนั้น”</p>
<p>ซึ่งอาจรวมถึงประวัติการขาย, ใบแจ้งยอดธนาคาร และใบแจ้งยอดแพลตฟอร์ม เขากล่าวเสริมว่าคุณควรหลีกเลี่ยงการติดต่อ HMRC จนกว่าคุณจะพบคำตอบสำหรับสิ่งที่พวกเขาถาม ตราบใดที่คุณไม่พลาดกำหนดเวลา ในกรณีส่วนใหญ่ HMRC จะให้เวลาคุณ 30 หรือ 60 วันในการตอบกลับ</p>
<p>“ไม่ว่าคุณจะทำอะไรก็ตาม อย่าเพิกเฉยต่อจดหมายจนเลยกำหนด” เขากล่าว “สิ่งนี้อาจทำให้คุณตกอยู่ในปัญหาใหญ่และนำไปสู่ค่าปรับจำนวนมหาศาลได้”</p>
<p>หากคุณได้รับการติดต่อเพราะคุณขายสินค้ามือสองราคาแพงผ่านแพลตฟอร์มออนไลน์ และคุณไม่มีใบเสร็จเพื่อแสดงว่าสินค้าเหล่านั้นเป็นทรัพย์สินส่วนบุคคล: อย่าเพิ่งตื่นตระหนกอีกครั้ง คุณสามารถแสดงใบแจ้งยอดธนาคารเพื่อแสดงว่าคุณซื้อเมื่อใด หรือแม้กระทั่งลองส่งรูปถ่ายของคุณที่สวมใส่หรือใช้สิ่งของดังกล่าว</p>
<h2>ดำเนินการเชิงรุก</h2>
<p>หากคุณไม่ได้คาดการณ์ว่าจะต้องเสียภาษีเพิ่มเติม คุณอาจตกอยู่ในสถานการณ์ที่ลำบากและขาดเงินออมเพื่อชำระบิลทั้งหมดในครั้งเดียว หากเป็นเช่นนั้น โปรดติดต่อ HMRC</p>
<p>“HMRC มีความยืดหยุ่นมากขึ้นหากการสื่อสารของคุณกับ HMRC แข็งแกร่งตั้งแต่เริ่มต้น” เมอร์ฟีกล่าว “ตรวจสอบให้แน่ใจว่าหากคุณอยู่ในสถานการณ์นี้ คุณควรติดต่อพวกเขาก่อนที่การดำเนินการใดๆ จะเริ่มขึ้น และเปิดเผยสถานการณ์ทางการเงินของคุณ”</p>
<p>คุณสามารถทำข้อตกลงกับ HMRC ที่เรียกว่า “Time to Pay” ซึ่งเงินที่คุณเป็นหนี้จะถูกแบ่งออกเป็นงวดรายเดือนที่จัดการได้ง่ายขึ้น “แม้ว่าอาจมีดอกเบี้ยสำหรับเงินผ่อนเหล่านี้” เมอร์ฟีกล่าว “แต่ก็จะต่ำกว่าค่าปรับมาก”</p>