Посібник з Backdoor Roth IRA

У цьому епізоді Motley Fool Money, експерт з особистих фінансів Motley Fool Роберт Броккамп розкладає п’ять кроків для внесення коштів у Roth IRA за допомогою «чорного ходу» та підкреслює міну, якої слід уникати. Також у цьому епізоді:

• Фондовий ринок показав одне з найкращих 10-денних повернень — що, згідно з історією, відбувається далі?
• Нове дослідження показує, що спадкоємці дивовижно швидко витрачають спадок. Які способи залишити спадок, який не буде розтрачений?
• Вхідні витрати для харчових компаній майже подвоїлися у березні, і ціни можуть зрости ще більше протягом наступних трьох-шести місяців.
• З нагоди 50-річчя індексу S&P 500 Vanguard, першого індексного фонду, доступного для індивідуальних інвесторів.

Щоб переглянути повні епізоди всіх безкоштовних подкастів The Motley Fool, перегляньте наш центр подкастів. Коли ви будете готові інвестувати, перегляньте цей список топ-10 акцій для купівлі.

Чи створить штучний інтелект першого трильйонера у світі? Наша команда щойно випустила звіт про одну маловідому компанію, яка називається «Незамінний монополіст», яка надає критичні технології, які потрібні Nvidia та Intel. Продовжуйте »

Повний транскрипт наведено нижче.

Де інвестувати 1000 доларів США прямо зараз

Коли команда наших аналітиків має пораду щодо акцій, варто послухати. Врешті-решт, загальна середня віддача Stock Advisor становить 985%* — це перевищення ринку порівняно з 200% для S&P 500.

Вони щойно розкрили, які, на їхню думку, є 10 найкращих акцій, які інвесторам слід купувати зараз, доступні, коли ви приєднаєтеся до Stock Advisor.

**Віддачі Stock Advisor станом на 29 квітня 2026 року. *

Цей подкаст було записано 25 квітня 2026 року.

Роберт Броккамп: Отримання грошей у Roth IRA за допомогою «чорного ходу» та дивовижний акт зникнення спадщини. І це ще багато чого на сьогоднішньому особистому фінансовому виданні Motley Fool Money. Я Роберт Броккамп, і цього тижня я розкажу про п’ять кроків для внесення коштів у Roth IRA за допомогою «чорного ходу» та підкреслю кілька потенційних мін, яких вам слід уникати.

Але спочатку давайте подивимося на деякі заголовки цього тижня. Фондовий ринок відмовився від занепокоєння щодо війни та зростання цін на нафту та зараз знаходиться поблизу історичних максимумів. Насправді, S&P 500 нещодавно зафіксував 9,8% 10-денний ралі. Згідно з Carson Group, це було 20-й найкращий 10-денний показник для індексу з 1950 року. Що сталося через рік після інших 19? Ну, ринок отримав позитивний прибуток у 16 з цих випадків, а три випадки зниження акцій відбулися під час краху дотком на початку 2000-х років. Медіанна 12-місячна віддача після всіх цих 19 по суті двозначних 10-денних ралі становила 20,8%.

Подкаст Facts versus Feelings, Ryan Detrick з Carson Group, попередній гість нашої програми, зазначив, що досягнення ринком нових максимумів у квітні має майже таку ж частоту, як і виняткові ралі, оскільки це траплялося 19 разів. У всіх випадках, крім одного, ринок закінчив рік на позитивній території. Як зазначив Ryan, багато з цього просто гра з числами і не обов’язково інформація, яку ви будете використовувати для прийняття інвестиційних рішень, але причини, що лежать в основі ралі, а саме зростання корпоративних прибутків і високих прибуткових марж, є хорошими ознаками.

Далі, що люди роблять, коли вони успадковують гроші? Очевидно, багато людей їх витрачають. До такого висновку дійшло нещодавнє дослідження Cory Thompson з Університету Алабами та Russell James з Texas Tech University. Вони проаналізували дані з 2010 по 2018 рік, щоб дослідити, як люди поводяться зі спадком порівняно з іншими непередбаченими доходами, такими як подарунки, виграш у судовій справі, страхові виплати тощо. Головний висновок полягає в тому, що спадок витрачається дивовижно швидко. Кожен долар спадку збільшував наступний чистий капітал лише на 61 цент, коли вимірювався приблизно через рік, тобто майже 40 центів з кожного долара спадку було витрачено, а 42% спадкоємців повністю витратили свою спадщину. Що особливо вражає, це профіль цих спадкоємців. У середньому їх чистий капітал становив майже 1 мільйон доларів США, половина мали диплом коледжу, а 89% були домовласниками. Це не історія про фінансово неосвічених людей. Це сталося в усьому діапазоні багатства.

Дослідження також виявило, що, контролюючи демографічні показники та суму грошей, які отримано, люди частіше витрачали спадок, ніж інші непередбачені доходи. Практичне значення може полягати в тому, що стандартний підхід планування нерухомості, а саме одноразове заповідання на смерть, може бути найгіршим дизайном, оскільки він передає велику суму грошей саме в той момент, коли спадкоємці психологічно схильні їх витрачати. Автори стверджують про часове розповсюдження, тому, можливо, про поступові виплати основної суми або траст для витратних витрат або оновлені позначення бенефіціарів, і пропонують консультантам переосмислити розмову про планування нерухомості від того, скільки я повинен залишити, до того, скільки річного доходу повинні отримувати мої спадкоємці.

Тепер число тижня, яке становить 7,9%. На стільки зросли витрати для харчових компаній у березні рік до року, згідно з Bank of America Global Research та підкреслено Bloomberg. Це зростання з 4,2% у лютому, безпосередньо перед війною в Ірані. Найбільшою причиною стрибка, звичайно, є різке зростання цін на паливо. Але через 3-6 місяців ми можемо побачити додатковий тиск уверх через вищі витрати на упаковку, добрива та інші предмети, які або виготовляються з нафти, або чиї відправлення були значно скорочені через закриття Ормузької протоки.

Далі, як отримати гроші в Roth IRA, навіть якщо ви заробляєте вище лімітів доходу, коли Motley Fool Money продовжує. Люди з нетерпінням чекають на пенсію як час менших зобов’язань. Це також може бути час нижчих податків, особливо якщо у вас є гроші на пенсійних рахунках Roth. Внески не підлягають оподаткуванню, але зростання та зняття коштів з Roth не оподатковуються, якщо ви дотримуєтеся правил. Roth також пропонує ще одну форму свободи зобов’язань. На відміну від традиційних пенсійних рахунків, Roth-рахунки не підлягають обов’язковим мінімальним виплатам у віці 73 або 75 років, якщо ви народилися в 1960 році або пізніше. Чи звучить це привабливо для вас, щоб розглянути можливість внеску в Roth IRA? У 2026 році фізична особа може внести 7500 доларів США з додатковими 1100 доларами, якщо вам виповниться 50 років або більше до 31 грудня.

Просто знайте, що ви повинні відповідати певним вимогам, щоб мати можливість внести кошти в Roth IRA, ви або ваш чоловік/дружина, якщо ви подаєте спільну декларацію, повинні мати принаймні еквівалентну внеску оподатковувану компенсацію, але ви не можете заробляти занадто багато грошей. Сума, яку ви можете внести, поступово виключається, починаючи з певної модифікованої скоригованої валової суми, залежно від вашого статусу подачі. У 2026 році можливість внеску в Roth IRA поступово виключається для одиноких платників податків і платників податків, які очолюють домогосподарства, з доходами між 153 000 і 168 000 доларів США. Ці цифри становлять 242 000–252 000 доларів США для тих, хто одружений і подає спільну декларацію. Ваш дохід занадто високий? Ну, заспокойтеся, тому що ви можете увійти через «чорний хід». Roth IRA за допомогою «чорного ходу» — це стратегія, яка дозволяє високодохідним працівникам фінансувати Roth IRA, спочатку роблячи неоподатковуваний внесок у традиційну IRA, а потім конвертуючи традиційну IRA в Roth IRA.

Ось п’ять кроків для цього. Крок 1: Відкрийте традиційну IRA, внесіть внесок. Будь-хто, хто має заробіток або одружений з кимось із заробітком, може внести кошти в традиційну IRA незалежно від рівня цього доходу.

Крок 2: Зв’яжіться зі своїм адміністратором IRA та попросіть конвертувати вашу нову традиційну IRA в Roth. Якщо у вас ще немає Roth, вам спочатку доведеться відкрити його, і ви можете зробити все це лише кількома клацаннями миші онлайн. Тепер існує деяка суперечка щодо того, як довго вам слід чекати між внесенням внеску та конвертацією через те, що називається доктриною транзакції, яка може призвести до того, що IRS визначить, що замість двох кроків для внесення неоподатковуваного внеску в традиційну IRA, а потім ще одного кроку для конвертації в Roth, по суті, ви зробили лише один крок і внесли кошти в Roth IRA, що вам, можливо, не дозволено, якщо ви заробляєте занадто багато грошей. Тепер ця суперечка триває роками в спільноті фінансового планування та оподаткування щодо того, як довго вам слід чекати, перш ніж зробити конвертацію, з тим, що все більше і більше експертів вважають, що це цілком нормально робити одразу після того, як гроші потраплять на ваш рахунок. Наскільки мені відомо, ніхто ніколи не потрапляв у неприємності з IRS за конвертацію своєї Roth IRA за допомогою «чорного ходу» занадто рано.

Але якщо ви хочете бути трохи обережнішими, ось порада від CPA, Sean Mullaney, колишнього гостя нашої програми, який дійсно заглибився в цю тему. Він рекомендує почекати до кінця місяця, перш ніж зробити конвертацію. Таким чином, у вас є попередня місячна виписка, яка показує гроші на традиційній IRA. Просто знайте, що будь-який дохід, який накопичиться на традиційній IRA до конвертації, буде оподаткований при конвертації, але його не повинно бути багато.

Перейдемо до кроку 3, який полягає в тому, щоб, коли гроші потраплять на ваш Roth IRA, покласти їх на роботу. Не просто дозволяйте їм сидіти готівкою. Уся суть полягає в податковому вільному зростанні, і це вимагає фактичного інвестування грошей в акції, фонди, ETF або будь-яку іншу стратегію довгострокового планування.

Крок 4: Включіть внесок і конвертацію у свої податкові декларації. Ви отримаєте форму 5498, яка повідомляє про внесок на IRA, і форму 1099R, яка повідомляє про конвертацію. У податковий час подайте форму 8606, яка повідомляє IRA, що ви зробили неоподатковуваний внесок після оподаткування у вашу традиційну IRA. Це створює документацію, що ці гроші вже оподатковані, тому ви не будете оподатковуватися ними знову при конвертації. Якщо ви працюєте з податковим фахівцем, переконайтеся, що ви повідомляєте їй або йому, що внесок був після оподаткування, щоб вона або він повідомили форму 8606.

Крок 5: Повторюйте щороку за потреби. Roth IRA за допомогою «чорного ходу» — це не одноразовий трюк. Це стратегія, яку ви можете виконувати щороку, коли у вас є заробіток, якщо це правильний хід для ваших обставин. Це п’ять кроків. Не надто складно, але є одна велика неприємна муха у мазі, відома як правило pro rata.

Якщо у вас є інші гроші на інших традиційних IRA, робити Roth IRA за допомогою «чорного ходу» стає набагато складніше. Ось чому. Коли ви конвертуєте гроші з традиційної IRA в Roth IRA, IRA не просто дивиться на конкретні долари, які ви конвертуєте. Він дивиться на загальні баланси всіх ваших IRA, включаючи SEP IRA, прості IRA та перекази з 401(k), а потім розраховує, який відсоток цього загального є після оподаткування порівняно з попередньо оподаткуванням? Це відомо як правило pro rata.

Ось приклад. Припустимо, ви вносите 7500 доларів США неоподатковуваних коштів для конвертації Roth IRA за допомогою «чорного ходу», але у вас також є переказ IRA з 67 500 доларів США попередньо оподатковуваних коштів зі старого 401(k). Ваш загальний баланс традиційної IRA тепер становить 75 000 доларів США. Лише 7500 або 10% є після оподаткування. Інші 90% є попередньо оподаткованими. Коли ви конвертуєте 7500 доларів США в Roth IRA, IRA каже: «Ну, лише 10% цієї конвертації є після оподаткування. Інші 90% є попередньо оподаткованими та підлягають оподаткуванню як звичайний дохід». В результаті 6750 доларів США або 90% конвертації, або 90% будуть оподатковані як звичайний дохід. Лише 750 доларів США є без податків.

На щастя, є спосіб обійти правило pro rata. Якщо 401(k) або 403(b) вашого роботодавця приймають надходження переказів з традиційних IRA, ви можете перевести свої попередньо оподатковані кошти до цього плану. Це видаляє ці попередньо оподатковані долари з розрахунку pro rata. Після переказу ваш єдиний баланс традиційної IRA — це 7500 доларів США після оподаткування, які ви щойно внесли. Ваша конвертація тепер на 100% без податків. Недоліком цієї стратегії є те, що вам, ймовірно, доведеться продати всі інвестиції у вашій традиційній IRA, перш ніж зробити переказ, а потім, коли гроші потраплять у ваш 401(k) або 403(b), вам доведеться вибирати з інвестиційних варіантів у вашому спонсорованому роботодавцем плані, які часто є набагато більш обмеженими. Це може бути компроміс, на який ви не готові, особливо якщо вам подобається інвестувати в окремі акції, а ваш 401(k) не має функції брокерського рахунку.

Ось ще три зауваження щодо правила pro rata. Номер 1, IRS піклується про баланси у ваших IRA станом на 31 грудня року конвертації. Припустимо, ви робите конвертацію Roth IRA за допомогою «чорного ходу» в червні, коли у вас немає інших грошей у традиційній IRA, ви думаєте, що вам не доведеться турбуватися про правило pro rata. Але потім у грудні ви переказуєте гроші з попередньо оподатковуваного 401(k) у традиційну IRA, і гроші там на 31 грудня. Тепер правило pro rata починає діяти.

Номер 2, вам потрібно враховувати лише гроші, і IRA вашого чоловіка/дружини не є частиною розрахунку.

Номер 3, успадковані IRA зазвичай не враховуються при виконанні розрахунку pro rata. Єдине виняток, ви успадковуєте IRA від свого чоловіка/дружини і вирішуєте зробити його своїм IRA, а не тримати його як успадкований IRA, і лише подружжя має такий тип опції. Близько вказуючи на те, що внесок в IRA — це не єдиний спосіб збільшити суму грошей, які у вас є для рахунків Roth. Сьогодні більшість спонсорованих роботодавцем планів пропонують варіант Roth. Якщо ваш не пропонує, вперед і попросіть його. Немає причин не пропонувати його.

Нарешті, ви завжди можете конвертувати традиційні активи в активи Roth і просто сплатити відповідну податкову виплату. Це може мати сенс, якщо ви очікуєте, що будете в вищій податковій категорії на пенсії та/або очікуєте, що ваші майбутні RMD будуть досить великими. Roth IRA за допомогою «чорного ходу» — це лише один із способів нарощування ваших податково вільних активів Roth. Яким би чином ви це не робили, ваш майбутній «я» подякує вам.

Настав час перейти до Den Fools, і цього тижня я пропоную вам оцінити свою майстерність у взаємних фондах і виборі акцій у світлі того, що цього року відзначається 50-річчя запуску індексу S&P 500 Vanguard, першого індексного фонду, доступного для індивідуальних інвесторів. Щоб відзначити це, Vanguard нещодавно випустила 50 фактів про індексацію, включаючи те, що з моменту запуску фонд Vanguard 500 заробив 11,58% річних. Якщо б ви інвестували 10 000 доларів США у фонд у його зародку, сьогодні у вас було б майже 2,2 мільйона доларів США на кінець лютого. Важко бути в індексному фонді, частково через низькі комісії. Якщо ви інвестуєте в активно керовані фонди або самі обираєте інвестиції, переконайтеся, що ви тримаєте себе в тонусі, відстежуючи, чи ці фонди або ви перевершують відповідний індекс.