Запитайте у консультанта: Ми заробляємо понад 350 000 доларів США і не можемо робити внески в Roth IRA. Чи можемо ми все ще робити Roth конверсії зараз?

Запитайте у консультанта: Ми заробляємо понад 350 000 доларів США і не можемо робити внески в Roth IRA. Чи можемо ми все ще робити Roth конверсії зараз?

Брендон Ренфро, CFP®, RICP, EA

6 хв на читання

Через наш дохід – ми заробляємо понад 350 000 доларів США на рік – ми більше не можемо робити внески в Roth. Нам 61 і 62 роки, і ми плануємо працювати принаймні до 67 років. Чи маємо ми право конвертувати наші 401(k) в Roth поступово, чи нам доведеться чекати, поки ми вийдемо на пенсію?

-Фаріба

Ви праві, що сукупний дохід у розмірі 350 000 доларів США перевищує ліміт доходу для Roth IRA. Однак немає ліміту доходу на конверсії. Насправді, будь-хто може конвертувати будь-яку суму заощаджень з відстрочкою сплати податків у будь-який час. Ніщо не заважає вам конвертувати частину ваших пенсійних заощаджень з відстрочкою сплати податків зараз. Однак рішення про те, чи робити це зараз, чи на пенсії, може значно вплинути на суму податків, які ви зрештою сплатите з цих грошей.

Фінансовий консультант може допомогти вам вирішити, чи має сенс Roth конверсія для вас. Зв’яжіться з консультантом сьогодні, щоб обговорити це.

Ліміти доходу для Roth IRA

Давайте надати відповідну інформацію для читачів, які можуть не знайомі з критеріями відповідності для внесків у Roth IRA. Щоб мати право робити внески в Roth IRA, ваш дохід має бути нижчим за певні порогові значення. Ліміти коригуються щороку, але для 2024 року:

Одинокі платники податків можуть зробити максимальний внесок у Roth IRA, якщо їх скоригований валовий дохід менший за 146 000 доларів США. Вищі рівні доходу зменшують допустимий внесок. Як тільки ваш скоригований АГД досягає 161 000 доларів США, ви більше не можете робити внески в Roth IRA.

Одружені пари, які подають спільну декларацію, можуть робити повні внески в Roth IRA, якщо їх сукупний скоригований АГД менший за 230 000 доларів США, і зменшені внески в Roth, якщо їх сукупний дохід становить від 230 000 до 240 000 доларів США. Однак одружені пари, які подають спільну декларацію і мають сукупний дохід, що перевищує 240 000 доларів США, не можуть робити внески в Roth IRA.

Важливо розуміти щодо цих лімітів доходу, що вони застосовуються лише до вашої здатності робити прямі внески в Roth IRA – а не до того, чи можете ви виконати Roth конверсію. (Але якщо вам потрібна додаткова допомога у вирішенні, чи робити внески в традиційний або Roth IRA, обговоріть це з фінансовим консультантом.)

Внески Roth проти конверсій

SmartAsset і Yahoo Finance LLC можуть отримувати комісію або дохід через посилання в контенті нижче.

Може бути корисно тут уточнити різницю між Roth конверсією та внеском Roth. Конверсія передбачає переміщення грошей, які вже містяться в рахунку з відстрочкою сплати податків – наприклад, у традиційному IRA або 401(k) – в Roth IRA.

Не існує жодних обмежень, які б обмежували вашу здатність переміщувати або конвертувати гроші з рахунку з відстрочкою сплати податків в Roth рахунок. Звичайно, вам потрібно знати, що при цьому ви повинні включити конверсію до вашого оподатковуваного доходу за рік, в якому ви виконуєте конверсію.

Внески Roth 401(k)

Також важливо зазначити, що ліміт доходу для Roth IRA не застосовується до робочих пенсійних планів, таких як 401(k) і 403(b). Якщо ваш план роботодавця дозволяє робити внески Roth, ви можете зробити повний внесок до річного ліміту в призначений Roth рахунок незалежно від вашого доходу.

Я іноді думаю про цей варіант як про щось, що приховано на виду. Багато людей, які обмежені через ліміт доходу, просто не знають, що цей вибір доступний. (І якщо вам потрібна допомога з конверсією або ви хочете отримати рекомендації щодо того, скільки внести на Roth рахунок, фінансовий консультант може потенційно допомогти.)

Початок конверсій зараз проти очікування

Чи вирішите ви та ваш чоловік почати конвертувати свої баланси 401(k) зараз чи почекати, поки вийдете на пенсію, залежить в основному від того, що ви очікуєте від своєї поточної маржинальної податкової ставки. Roth рахунки також забезпечують податкову гнучкість на пенсії, що може бути важливим для вас.

Порівняльні податкові ставки

Якщо ви вважаєте, що ваша поточна податкова ставка нижча, ніж буде в майбутньому, початок конвертації ваших грошей зараз, ймовірно, є розумним вибором. Але якщо ваша оцінювана податкова ставка в майбутньому буде нижчою, ніж ваша поточна податкова ставка, ймовірно, краще почекати.

Основна ідея полягає в тому, що має найбільший сенс конвертувати рахунки з відстрочкою сплати податків, коли ваша податкова ставка є найнижчою, яку ви очікуєте.

Для багатьох це буде після виходу на пенсію та припинення отримання доходу, але це не завжди так. Якщо більшість ваших заощаджень мають відстрочку сплати податків і ви не очікуєте, що ваші потреби в доходах зменшаться на пенсії, ви можете не побачити зниження. Я не рекомендую гадати, але вам доведеться приймати рішення на основі деякої оцінки майбутніх невідомих податкових ставок.

Цього року та наступного року представляють унікальну ситуацію, поки діє Закон про скорочення податків і робочі місця. Після 2025 року податкові ставки повернуться до рівнів до 2018 року, якщо вони не будуть продовжені через законодавство. (Фінансовий консультант може не мати можливості передбачити майбутні податкові ставки, але він може потенційно допомогти вам спланувати податки.)

Гнучкість

Уникнення обов’язкових мінімальних виплат (RMD) є ще однією значною причиною, чому ви можете вирішити почати конвертувати свої баланси зараз. Ви зобов’язані починати щорічно вилучати принаймні визначену мінімальну суму з рахунків з відстрочкою сплати податків, коли ви досягаєте віку RMD. Для людей, народжених до 1960 року, RMD починаються у віці 73 років. Для тих, хто народився у 1960 році або пізніше, вони починаються у віці 75 років.

RMD можуть зменшити гнучкість, яку ви маєте, щоб вибрати, як і коли ви будете робити зняття коштів зі своїх рахунків. Оскільки рахунки Roth не підлягають правилам RMD, конверсії можуть надати вам більше гнучкості для вибору того, як ви будете знімати кошти на пенсії. (Фінансовий консультант може допомогти вам спланувати RMD, а також.)

Висновок

Перевищення ліміту доходу для Roth IRA не дозволяє вам робити прямі внески в Roth IRA, але це все, що це робить. Ви можете конвертувати будь-яку суму в будь-який час і з будь-якої причини з пенсійного рахунку з відстрочкою сплати податків в Roth рахунок. Ви також можете робити прямі внески на Roth рахунки в рамках пенсійного плану, що спонсорується вашим роботодавцем.

Поради щодо конвертації Roth

Конверсії Roth можуть бути потужним інструментом для довгострокового податкового планування, але важливо уважно розглянути терміни. Конвертація протягом року, коли ваш дохід нижчий, може зменшити податковий вплив, оскільки сума, конвертована, розглядається як оподатковуваний дохід. Однак конвертація занадто великої суми одночасно може перевести вас у вищу податкову категорію. Важливо проаналізувати вашу поточну та майбутню податкову ситуацію, перш ніж приймати рішення.

Конверсії Roth можуть бути складними, і податкові наслідки значні. Розумно проконсультуватися з фінансовим консультантом, щоб переконатися, що ви приймаєте найкраще рішення для вашої фінансової ситуації. Знайти фінансового консультанта не потрібно важко. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас до трьох перевірених фінансових консультантів, які працюють у вашому районі, і ви можете мати безкоштовний вступний дзвінок зі своїми відповідними консультантами, щоб вирішити, хто вам підходить. Якщо ви готові знайти консультанта, який може допомогти вам досягти ваших фінансових цілей, почніть зараз.

Ви фінансовий консультант, який хоче розширити свій бізнес? SmartAsset AMP допомагає консультантам знаходити ліди та пропонує рішення для автоматизації маркетингу, щоб ви могли витрачати більше часу на конвертацію. Дізнайтеся більше про SmartAsset AMP.

Брендон Ренфро, CFP®, є колоністом SmartAsset з питань фінансового планування та відповідає на запитання читачів щодо питань особистих фінансів і податків. У вас є запитання, на які ви хотіли б отримати відповідь? Надішліть електронний лист [email protected], і ваше запитання може бути розглянуте в майбутньому випуску.

Зверніть увагу, що Брендон не є співробітником SmartAsset і не є учасником SmartAsset AMP. Він отримав компенсацію за цю статтю. Деякі запитання, надіслані читачами, відредаговані для ясності або стислості.