«Я вважаю цю пораду сумнівною»: чи час переглянути правило про те, щоб спочатку витрачати кошти з Roth — після 401(k) та IRA?

<p>‘Я вважаю цю пораду сумнівною’: Чи настав час переглянути правило вилучення коштів з Roth в останню чергу — після 401(k) та IRA?</p>
<p>Квентін Фоттрелл</p>
<p>5 хв читання</p>
<p>Шановний Квентін,</p>
<p>Я читав цю пораду знову і знову: на пенсії спочатку знімайте кошти з брокерського рахунку, потім з 401(k) та/або IRA, і нарешті з Roth. Щодо мого звичайного брокерського рахунку, я схильний думати про нього більше як про резервний фонд на випадок надзвичайних ситуацій. Якщо я вичерпаю свої основні заощадження на випадок надзвичайних ситуацій і мені знадобляться додаткові кошти, він там.</p>
<p>Я можу зрозуміти оцінку цієї стратегії щороку, але спосіб, у який вона часто подається, передбачає дотримання цього суворого порядку до вичерпання кожного рахунку. Я вважаю цю пораду сумнівною. Навіщо мені докладати стільки зусиль, щоб накопичити великий "дохідний" фонд Roth, а потім не використовувати його стратегічно, щоб допомогти знизити мій оподатковуваний дохід протягом усієї пенсії?</p>
<p>Наприклад, припустимо, я на пенсії і мені потрібно додатково 10 000 доларів на щось — наприклад, подорожі. Хіба не було б розумніше оцінити, чи варто розділити ці 10 000 доларів між IRA та Roth, а не автоматично знімати повну суму з оподатковуваного брокерського рахунку?</p>
<p>Які ваші думки щодо використання коштів з Roth та конвертації 401(k) та IRA в Roth?</p>
<p>Це не золоте правило. Ви праві щодо цього. Це керівництво та нагадування про те, щоб стежити за цими податковими групами, як ви зазначаєте, а також виконувати ваші обов'язкові мінімальні розподіли, які, поряд із вашими соціальними виплатами, ймовірно, будуть оподатковуваними.</p>
<p>Частина ваших соціальних виплат стає оподатковуваною, якщо ваш сукупний річний дохід перевищує 25 000 доларів для окремих осіб або 32 000 доларів для подружжя, що подає спільну декларацію. До 50% виплат оподатковуються на цих рівнях, збільшуючись до 85%, якщо дохід перевищує 34 000 доларів (одинокі) або 44 000 доларів (одружені).</p>
<p>У вашому випадку має сенс покривати ваші RMD, які ви повинні почати отримувати з 73 років, і, як ви кажете, використовувати неоподатковуваний дохід з вашого Roth для цих 10 000 доларів заощаджень на випадок надзвичайних ситуацій сьогодні, якщо, наприклад, у вас протікає дах, щоб контролювати ваш оподатковуваний дохід.</p>
<p>У 73 роки коефіцієнт становить 26,5, тому ви повинні зняти близько 3,77% від балансу рахунку, що досить близько до рекомендованого показника зняття 4%. Маючи, скажімо, 1 мільйон доларів на передподаткових пенсійних рахунках (ваші постподаткові рахунки не підлягають RMD), ваш перший RMD становитиме близько 37 736 доларів.</p>
<p>Наприклад, перевищення порогу коригування щомісячних платежів, пов'язаного з доходом (IRMAA), може призвести до значного зростання ваших премій за Medicare Part B і D, якщо ви перетнете цей поріг, 3,8% податку на чистий інвестиційний дохід, ваших податків штату та ставок податку на спадщину (коли один із подружжя помирає).</p>
<p>Falcon Wealth Advisors також спростовує те, що вони називають "міфом про витрачання Roth в останню чергу". Вони також стверджують, що поширеною помилкою є те, що Roth IRA слід використовувати в останню чергу на пенсії. Це також пов'язано із загальною тривогою багатьох пенсіонерів щодо витрат загалом.</p>
<p>«Чи то купівля першого будинку, фінансування відпустки мрії, чи покриття великої покупки, Roth IRA може діяти як «резервний фонд» без сплати податків чи штрафів — якщо використовувати його мудро», — кажуть Falcon Wealth Advisors. (Вони також визнають, що це або спосіб мислення, або міф.)</p>
<p>Отже, ваше рішення взяти ці 10 000 доларів на подорожі або інші витрати (можливо, нова кухня або краща ізоляція для вашого будинку) є цілком доречним. Конвертуйте стільки, скільки зможете, у Roth, коли ви перебуваєте в низькій податковій групі (зазвичай між виходом на пенсію та вашими RMD).</p>
<p>Падіння на ринку</p>
<p>Ще один хороший час для конвертації акцій у Roth — це коли на ринку спостерігається значне падіння, тому ви продаєте ці акції зі знижкою, і, якщо все піде добре, вони побачать деяке зростання, коли корекція/рецесія, соціально-економічна криза чи пандемія закінчаться.</p>
<p>Vanguard висвітлює ризики та правила конвертації Roth. «Конвертація буде остаточною — ви не зможете повернути гроші назад на традиційний IRA». Рішення також залежить від таких питань, як ваша податкова ставка зараз порівняно з майбутнім, остаточний податковий рахунок та ваші плани щодо спадщини, додають вони.</p>
<p>«Існує п'ятирічний період утримання для виведення коштів, які були частиною конвертації Roth», — каже Vanguard. «Тому, якщо ви думаєте, що вам знадобляться гроші протягом цього часу, вам слід переглянути це. Ви можете опинитися в ситуації, коли вам доведеться сплатити податки, які ви сподівалися мінімізувати за допомогою конвертації».</p>
<p>Висновок: «Якщо ви вважаєте, що ваша податкова ставка зараз нижча, ніж буде, коли ви почнете знімати кошти, конвертація може виглядати перспективною, оскільки ви сплатите податки на конвертацію, перебуваючи в нижчій податковій групі, і пізніше отримаєте неоподатковувані виведення з Roth IRA».</p>
<p>Немає річного доларового обмеження на суму, яку ви можете конвертувати з традиційного IRA або 401(k) в Roth IRA. Ви можете конвертувати будь-яку бажану суму, просто пам'ятайте, що конвертована сума зазвичай розглядається як оподатковуваний дохід. Дізнайтеся більше про конвертацію Roth тут.</p>
<p>Прийнятий у липні 2025 року Закон One Big Beautiful Bill змінив податковий кодекс, збільшивши максимальний розмір відрахування SALT до 40 000 доларів (для річних доходів менше 500 000 доларів) до 2029 року. Він продовжує дію індивідуальних податкових ставок та вищих стандартних відрахувань Закону про податкові скорочення та робочі місця.</p>
<p>Він також запровадив відрахування для пенсіонерів у розмірі 6 000 доларів (2025–2028 роки) та 100% бонусне амортизаційне відрахування для бізнесу. Платники податків віком від 65 років також можуть отримати додаткове відрахування у розмірі 6 000 доларів на особу, за умови поступового зменшення залежно від доходу. Подружня пара могла б конвертувати до 12 000 доларів додатково.</p>
<p>Використання коштів з Roth в останню чергу — це навіть не бронзове правило. Це рішення, яке варіюється від людини до людини, і те, чи має воно сенс, залежить від усіх вищезазначених факторів та фінансових тисків, які виникають у вашому житті в будь-який момент часу. Використання його в останню чергу — це не стільки міф, скільки керівництво.</p>