Додаткові заробітки: що потрібно знати про сплату податків у Великій Британії

<h2>Зрозумійте своє становище</h2>
<p>З початку 2024 року онлайн-платформи, такі як Vinted, eBay та Airbnb, зобов'язані ділитися даними з Податковою та митною службою Її Величності (HMRC) щодо будь-яких користувачів, які продають понад 30 товарів на рік або заробляють понад приблизно 1700 фунтів стерлінгів (поріг встановлено на рівні 2000 євро) на рік. Однак це не обов'язково означає, що ці користувачі повинні сплачувати додатковий податок на прибуток.</p>
<p>Важливо знати, чи може вам загрожувати податковий рахунок, або чи доведеться вам надавати документи, щоб показати, що ви нічого не винні.</p>
<p>Якщо ви продаєте старий одяг або інші непотрібні речі, вони класифікуються як особисті речі, і ви можете продавати їх скільки завгодно, не сплачуючи податок з доходу. Єдиний виняток – якщо ви продаєте щось дорожче за 6000 фунтів стерлінгів: це потрібно декларувати в HMRC, і вам, можливо, доведеться сплатити податок на приріст капіталу з будь-якого прибутку.</p>
<p>Інші прибутки від торгівлі, орендна плата та фріланс-робота враховуються при розрахунку податку на прибуток. Це включає гроші, зароблені на таких роботах, як репетиторство, вигул собак або догляд за дітьми, або здача в оренду будь-якого обладнання, яке ви маєте – незалежно від того, робите ви це випадково чи регулярно.</p>
<p>Це стосується не лише грошей, які ви заробляєте через онлайн-платформи. Прибутки, отримані від роботи на ринку, підпадають під ті самі правила, але вам доведеться самостійно відстежувати цифри.</p>
<h2>Знайте різницю між торгівлею та продажем</h2>
<p>«Довести, чи продаєте ви особисті речі, чи займаєтеся торгівлею, може бути просто», — каже Лі Мерфі, керуючий директор The Accountancy Partnership. «Будьте готові відповісти: чи купуєте ви товари спеціально для продажу та отримання прибутку? Чи продаєте ви регулярно та систематично? І чи купуєте ви товари, ремонтуєте їх, а потім продаєте?»</p>
<p>Ці запитання вказують на те, що відомо як «ознаки торгівлі». Якщо ви відповісте «так» на будь-яке з них, є ймовірність, що вас можуть вважати торговцем товарами.</p>
<p>Також корисно врахувати, як довго ви володіли чимось перед продажем – чи купили ви його і швидко продали з прибутком? – і чи брали ви позику для покупки проданого товару.</p>
<h2>Перевірте свою пільгу</h2>
<p>Кожен у Великій Британії має торгову пільгу у розмірі 1000 фунтів стерлінгів на рік, яка не оподатковується. Якщо ваша додаткова робота приносить менше грошей, ніж ця сума, вам не потрібно декларувати її в HMRC.</p>
<p>Якщо ви здаєте нерухомість в оренду, ви також отримуєте пільгу на нерухомість у розмірі до 1000 фунтів стерлінгів на рік, яка не оподатковується. Мешканці, які орендують кімнату або кімнати у вашому домі, підпадають під дію схеми «Rent a Room», яка дозволяє заробляти 7500 фунтів стерлінгів на рік без сплати податків.</p>
<p>Веб-сайт Gov.uk має анкету, яка допоможе вам визначити, чи потрібно вам повідомляти HMRC про ваш додатковий дохід.</p>
<h2>Готовність до самооцінки</h2>
<p>Якщо ви заробили понад 1000 фунтів стерлінгів від додаткової роботи або торгівлі, сума понад цю межу стає частиною вашого загального доходу за рік і підлягає оподаткуванню так само, як і ваша звичайна зарплата. Вона буде додана до вашого існуючого доходу, і податок буде застосовано відповідно до того, до якого діапазону вона потрапляє.</p>
<p>Уряд оголосив, що правила самооцінки зміняться у 2029 році, дозволивши людям використовувати «нову просту онлайн-службу» для декларування свого додаткового доходу, якщо він становить менше 3000 фунтів стерлінгів на рік.</p>
<p>Але до того часу вам потрібно буде зареєструватися для самооцінки онлайн, щоб повідомити HMRC про свої додаткові заробітки. Першим кроком є подання заявки на отримання унікального податкового номера (UTR), який може зайняти близько двох тижнів для отримання поштою. Після того, як ви його отримаєте, ви зможете зареєструватися онлайн, увійти та подати податкову декларацію за відповідний рік.</p>
<h2>Ведіть записи…</h2>
<p>Дослідження онлайн-банку Monzo показало, що люди у Великій Британії, які займаються додатковою роботою поряд з повною зайнятістю, заробляють в середньому 470 фунтів стерлінгів на місяць, або 5640 фунтів стерлінгів на рік, що значно перевищує пільгу у 1000 фунтів стерлінгів.</p>
<p>Важливо вести ретельний облік грошей, які ви заробляєте від додаткової роботи, включаючи витрати, які ви несете, щоб ви могли розрахувати, скільки податку потрібно сплатити.</p>
<p>Якщо ви користуєтеся платформами, такими як Vinted або eBay, і продаєте речі, для яких у вас ще є чеки, збережіть їх після продажу, щоб ви могли надати докази того, що це особисті речі, які не підлягають оподаткуванню. Це особливо важливо для дорогих предметів, які можуть швидко перевищити ліміт продажів. Пам'ятайте, що у вас можуть бути рахунки-фактури електронною поштою або ви могли раніше робити фотографії для страхування.</p>
<p>Онлайн-платформи зберігатимуть вашу історію транзакцій, і ви можете завантажити копії для своїх записів. Якщо ви продаєте на заходах особисто, таких як гаражні розпродажі, використовуйте паперову книгу квитанцій, щоб допомогти вам відстежувати.</p>
<h2>…і пам'ятайте про витрати</h2>
<p>Якщо ви несете витрати в рамках своєї додаткової роботи, вони будуть вирахувані з податків. Це може бути програмне забезпечення, яке ви придбали для створення онлайн-контенту, або інструменти, які ви використовуєте для виготовлення товарів та надання послуг. Якщо ви торгуєте онлайн, комісії платформи, які ви сплачуєте, також можуть бути вирахувані, плюс частка рахунків за енергію та Wi-Fi, якщо ви здаєте нерухомість в оренду на Airbnb або працюєте з дому.</p>
<p>Для орендодавців витрати можуть включати оплату ремонту або страхування. Привчіться відстежувати ці витрати, оскільки їх декларування може суттєво зменшити ваш податковий рахунок.</p>
<h2>Не панікуйте</h2>
<p>Отримання листа від HMRC може бути страшним, але важливо уважно його переглянути та належним чином відповісти. «Листи виглядають лякаюче, але в дев'яти з десяти випадків вони запитують додаткову інформацію або уточнення, або повідомляють, що ви пропустили один зі своїх численних, численних чеків», — каже Мерфі.</p>
<p>«По-перше, перевірте, що саме говорить лист, і дійте відповідно. Перевірте податковий рік, що стосується, та будь-які терміни, які вони надали, і зберіть відповідні записи за цей податковий рік».</p>
<p>Це може бути історія продажів, банківські виписки та виписки з платформи. Він додає, що вам слід уникати зв'язку з HMRC, доки ви не знайдете відповіді на те, що вас запитують, за умови, що ви не пропустите термін. У більшості випадків HMRC надасть вам 30 або 60 днів для відповіді.</p>
<p>«Що б ви не робили, не ігноруйте лист повністю, щоб він не пройшов термін», — каже він. «Це може призвести до серйозних неприємностей і великих штрафів».</p>
<p>Якщо з вами зв'язалися, тому що ви продали дорогі вживані речі через онлайн-платформи, і у вас немає чеків, що підтверджують, що це були особисті речі: знову ж таки, не панікуйте. Ви можете надати банківську виписку, щоб показати, коли ви здійснили покупку, або навіть спробувати надати фотографії себе в цьому одязі або використання предмета.</p>
<h2>Будьте проактивними</h2>
<p>Якщо ви не передбачали сплати додаткових податків, ви можете опинитися в складній ситуації та не мати заощаджень для сплати рахунку одразу. Якщо це так, зв'яжіться з HMRC.</p>
<p>«HMRC набагато гнучкіший, якщо ваше спілкування з ним сильне з самого початку», — каже Мерфі. «Переконайтеся, що якщо ви опинилися в такій ситуації, ви зв'яжетеся з ними до початку будь-яких дій, і будете відкриті щодо свого фінансового становища».</p>
<p>Ви можете домовитися з HMRC про так званий «Time to Pay», де гроші, які ви винні, розподіляються на більш керовані щомісячні платежі. «Хоча за ці платежі може нараховуватися відсоток», — каже Мерфі, — «він буде значно нижчим, ніж штраф».</p>