Ein Leitfaden zur Backdoor Roth IRA

In dieser Folge von Motley Fool Money erläutert Motley-Fool-Finanzexperte Robert Brokamp die fünf Schritte zum Beitrag zu einem Backdoor-Roth-IRA und hebt eine Mine hervor, die man vermeiden sollte. Auch in dieser Folge:

• Die Börse erzielte eine ihrer besten 10-Tage-Renditen — was sagt die Geschichte, was als Nächstes passiert?
• Eine neue Studie ergibt, dass Erben Erbschaften bemerkenswert schnell ausgeben. Wie kann man ein Erbe hinterlassen, das nicht verschwendet wird?
• Die Eingangskosten für Lebensmittelunternehmen sind im März fast verdoppelt, und die Preise könnten in den nächsten drei bis sechs Monaten weiter steigen.
• Herzlichen Glückwunsch zum 50. Geburtstag von Vanguard's S&P-500-Indexfonds, dem ersten Indexfonds, der für Privatanleger verfügbar war.

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Diese Podcast-Folge wurde am 25. April 2026 aufgezeichnet.

Robert Brokamp: Geld in einen Roth-IRA über die Hintertür zu bekommen und der erstaunliche Verschwindungsakt des Erbes. Das und mehr in dieser Samstagsausgabe von Motley Fool Money zum Thema persönliche Finanzen. Ich bin Robert Brokamp, und diese Woche werde ich die fünf Schritte zum Beitrag zu einem Backdoor-Roth-IRA erläutern und ein paar potenzielle Minen hervorheben, die Sie unbedingt vermeiden sollten.

Aber zuerst werfen wir einen Blick auf einige Schlagzeilen der letzten Woche oder so. Die Börse hat sich von den Sorgen um den Krieg und steigende Ölpreise erholt und befindet sich jetzt nahe Allzeithochs. Tatsächlich hat der S&P 500 kürzlich einen Rally von 9,8 % in 10 Tagen verzeichnet. Laut der Carson Group war dies die 20. beste 10-Tage-Rendite für den Index seit 1950. Was ist ein Jahr nach den anderen 19 passiert? Nun, der Markt erzielte in 16 dieser Fälle eine positive Rendite, wobei die drei Fälle, in denen die Aktien ein Jahr später im Minus waren, alle während des Dotcom-Crashes der frühen 2000er Jahre auftraten. Die mediane 12-Monats-Rendite nach allen diesen 19 im Wesentlichen zweistelligen 10-Tage-Rallies betrug 20,8 %.

Der Podcast "Facts versus Feelings", Ryan Detrick von der Carson Group, ein früherer Gast in unserer Show, wies darauf hin, dass die Börse im April neue Höchststände erreicht hat, fast mit der gleichen Häufigkeit wie diese außergewöhnlichen Rallyes, was 19 Mal vorgekommen ist. In allen bis auf einem dieser Fälle endete der Jahr im positiven Gebiet. Wie Ryan hervorhob, ist das alles nur Spaß mit Zahlen und unbedingt notwendige Informationen, die man für Investitionsentscheidungen verwenden würde, aber die Gründe, die die Rally untermauern, nämlich wachsende Unternehmensgewinne und hohe Gewinnmargen, sind gute Zeichen.

Als Nächstes, was tun die Leute, wenn sie Geld erben? Offensichtlich geben viele Leute es aus. Das ist das Ergebnis einer aktuellen Studie von Cory Thompson von der University of Alabama und Russell James von Texas Tech University. Sie haben Daten von 2010-2018 untersucht, um herauszufinden, wie Menschen Erbschaften im Vergleich zu anderen unerwarteten Gewinnen wie Geschenken, Gerichtsurteilen, Versicherungsschäden usw. handhaben. Die Haupterkenntnis ist, dass Erbschaften bemerkenswert schnell verbraucht werden. Jeder geerbte Dollar erhöhte das Nettovermögen der nächsten Welle nur um 61 Cent, wenn man etwa ein Jahr später misst, was bedeutet, dass fast 40 Cent jedes geerbten Dollars ausgegeben wurden und 42 % der Erben ihre Erbschaften vollständig ausgegeben hatten. Besonders bemerkenswert ist das Profil dieser Erben. Sie hatten durchschnittlich fast 1 Million Dollar Nettovermögen, die Hälfte hatte Hochschulabschlüsse und 89 % waren Hausbesitzer. Das ist keine Geschichte über finanziell unerfahrene Menschen. Es geschah über das gesamte Spektrum des Vermögens.

Die Studie ergab auch, dass, demografische Faktoren und die Höhe des erhaltenen Geldes kontrolliert, Menschen eher Erbschaften abbauen als andere Arten unerwarteter Gewinne. Die praktische Implikation könnte sein, dass der Standardansatz der Nachlassplanung mit einer Einmalzahlung beim Tod das schlechtmöglichste Design sein könnte, da er genau in dem Moment eine große Summe Geld liefert, in dem Begünstigte psychologisch darauf vorbereitet sind, es auszugeben. Die Autoren argumentieren für eine zeitphasige Verteilung, vielleicht gestaffelte Hauptfreigaben oder spendthrift trust oder neueizierte Begünstigungsdesigns, und schlagen vor, dass Berater das Gespräch über die Nachlassplanung von "Wie viel soll ich hinterlassen?" zu "Wie viel jährliches Einkommen sollen meine Erben erhalten?" umgestalten.

Jetzt die Zahl der Woche, die 7,9 %. Das ist, wie viel die Kosten für Lebensmittelunternehmen im Jahr 2026 im Jahresvergleich im März gestiegen sind, laut Bank of America Global Research und hervorgehoben von Bloomberg. Das ist ein Anstieg von 4,2 % im Februar kurz vor dem Iran-Krieg. Die größte Ursache für den Sprung sind natürlich die gestiegenen Kraftstoffpreise. Aber in 3-6 Monaten könnten wir zusätzlichen Aufwärtsdruck von höheren Kosten für Verpackungen, Dünger und andere Artikel sehen, die entweder aus Erdöl hergestellt werden oder deren Versand durch die Schließung der Straße von Hormuz erheblich eingeschränkt wurde.

Als Nächstes, wie man Geld in einen Roth-IRA bekommt, auch wenn man über den Einkommensgrenzen verdient, wenn Motley Fool Money weitergeht. Menschen freuen sich auf den Ruhestand als Zeit mit weniger Verpflichtungen. Es könnte auch eine Zeit mit niedrigeren Steuern sein, besonders wenn Sie Geld in Roth-Rentenkonten haben. Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar, aber Wachstum und Entnahmen aus Roths sind steuerfrei, solange Sie die Regeln befolgen. Roths bieten auch eine andere Form der Verpflichtungsfreiheit. Im Gegensatz zu herkömmlichen Rentenkonten sind Roth-Konten nicht an Pflichtauszahlungen im Alter von 73 oder 75 Jahren gebunden, wenn Sie 1960 oder später geboren wurden. Klingt das für Sie attraktiv, wenn Sie an einen Beitrag zu einem Roth-IRA denken? Im Jahr 2026 kann eine Einzelperson 7.500 $ beisteuern, zusätzlich 1.100 $, wenn Sie bis zum 31. Dezember 50 Jahre oder älter sein werden.

Wissen Sie nur, dass Sie einige Anforderungen erfüllen müssen, um zu einem Roth-IRA beitragen zu können, Sie oder Ihr Ehepartner, wenn gemeinsam eingereicht, müssen steuerpflichtiges Einkommen haben, das mindestens dem Beitrag entspricht, aber Sie können nicht zu viel verdienen. Der Betrag, den Sie beisteuern können, wird schrittweise reduziert, beginnend bei einem bestimmten angepassten Bruttoeinkommen basierend auf Ihrem Steuerstatus. Im Jahr 2026 wird die Möglichkeit, zu einem Roth-IRA beizutragen, für Einzelpersonen und Haushaltsvorstände bei Einkommen zwischen 153.000 $ und 168.000 $ schrittweise reduziert. Diese Beträge betragen 242.000 $-252.000 $ für Verheiratete, die gemeinsam einreichen. Ist Ihr Einkommen zu hoch? Nun, seien Sie beruhigt, denn Sie können durch die Hintertür eintreten. Ein Backdoor-Roth-IRA ist eine Strategie, die es Hochverdienern ermöglicht, ein Roth-IRA zu finanzieren, indem sie zuerst einen nicht abzugsfähigen Beitrag zu einem traditionellen IRA leisten und dann den traditionellen IRA in einen Roth-IRA umwandeln.

Hier sind fünf Schritte dazu. Schritt 1: Öffnen Sie einen traditionellen IRA, leisten Sie einen Beitrag. Jeder, der Einkommen erzielt oder mit jemandem verheiratet ist, der Einkommen erzielt, kann zu einem traditionellen IRA beitragen, unabhängig von der Höhe dieses Einkommens.

Schritt 2: Wenden Sie sich an Ihren IRA-Kustodian und bitten Sie um die Umwandlung Ihres neuen traditionellen IRA in einen Roth. Wenn Sie noch keinen Roth haben, müssen Sie zuerst einen eröffnen, und Sie können vielleicht alles mit wenigen Klicks online erledigen. Nun gibt es eine Debatte darüber, wie lange Sie zwischen dem Beitrag und der Umwandlung warten sollten, wegen etwas, das als Schritttransaktionslehre bezeichnet wird, die dazu führen könnte, dass die IRS bestimmt, dass Sie anstelle der zwei Schritte, zu einem nicht abzugsfähigen traditionellen IRA beizutragen und dann einen weiteren Schritt, um den Roth umzuwandeln, im Grunde nur einen Schritt gemacht und zu einem Roth-IRA beigetragen haben, was Ihnen möglicherweise nicht erlaubt gewesen wäre, wenn Sie zu viel Einkommen verdient hätten. Nun gibt es die Debatte seit Jahren in der Finanzplanungs- und Steuer-Community darüber, wie lange Sie vor der Umwandlung warten sollten, mit immer mehr Experten, die zu dem Schluss kommen, dass es im Grunde in Ordnung ist, es zu tun, sobald das Geld auf Ihrem Konto eintrifft. Soweit ich weiß, ist sich jemals jemand wegen der Umwandlung seines Backdoor-Roth-IRAs zu früh Ärger mit der IRS eingeholt.

Wenn Sie aber etwas vorsichtiger sein möchten, hier ist der Rat von CPA Sean Mullaney, der ein früherer Gast in der Show ist und sich intensiv mit diesem Thema befasst hat. Er schlägt vor, dass Sie bis zum Ende eines Monats warten, bevor Sie die Umwandlung vornehmen. Auf diese Weise haben Sie die Abrechnung des vorherigen Monats, die Geld im traditionellen IRA zeigt. Wissen Sie nur, dass alle Erträge, die sich im traditionellen IRA vor der Umwandlung ansammeln, bei der Umwandlung steuerpflichtig sind, aber es sollte nicht sehr viel sein.

Lassen Sie uns zu Schritt 3 übergehen, der darin besteht, das Geld, sobald es in Ihrem Roth-IRA ankommt, zu investieren. Lassen Sie es nicht einfach in bar liegen. Der ganze Punkt ist die steuerfreie Wertentwicklung, und das erfordert tatsächlich, dass Sie das Geld in Aktien, Fonds, ETFs oder was auch immer Ihre langfristige Strategie vorsieht, investieren.

Schritt 4: Geben Sie den Beitrag und die Umwandlung in Ihrer Steuererklärung an. Sie erhalten Formular 5498, das den IRA-Beitrag meldet, und Formular 1099R, das die Umwandlung meldet. Steuerzeitlich reichen Sie Formular 8606 ein, das der IRS mitteilt, dass Sie einen nicht abzugsfähigen nachsteuerlichen Beitrag zu Ihrem traditionellen IRA geleistet haben. Dies erstellt einen Papierweg, der zeigt, dass dieses Geld bereits besteuert wurde, sodass Sie es nicht erneut bei der Umwandlung besteuern müssen. Wenn Sie mit einem Steuerexperten zusammenarbeiten, stellen Sie sicher, dass Sie ihm oder ihr mitteilen, dass der Beitrag nachsteuerlich war, damit er oder sie Formular 8606 ausfüllt.

Schritt 5: Wiederholen Sie es jedes Jahr, wie angebracht. Der Backdoor-Roth-IRA ist kein einmaliger Trick. Es ist eine Strategie, die Sie jedes einzelne Jahr, in dem Sie Einkommen erzielen, ausführen können, wenn das für Ihre Umstände der richtige Schritt ist. Das sind die fünf Schritte. Nicht zu schwierig, aber es gibt einen großen hässlichen Fehler im Pudding, bekannt als die proportionalitätsregel.

Wenn Sie anderes Geld in anderen traditionellen IRAs haben, wird ein Backdoor-Roth-IRA viel komplizierter. Hier ist der Grund. Wenn Sie Geld von einem traditionellen IRA in einen Roth-IRA umwandeln, betrachtet die IRS nicht nur die spezifischen Dollar, die Sie umwandeln. Sie betrachtet die Gesamtbeträge aller Ihrer traditionellen IRAs, einschließlich SEP-IRAs, einfachen IRAs und Übertragungen von 401(k)s, und berechnet dann, welcher Prozentsatz dieses Gesamtbetrags nachsteuerliches Geld im Vergleich zu vorsteuerlichem Geld ist? Dies wird als proportionalitätsregel bezeichnet.

Hier ist ein Beispiel. Angenommen, Sie leisten 7.500 $ in nachsteuerlichem Geld für Ihre Backdoor-Roth-Umwandlung, aber Sie haben auch einen Übertragungs-IRA mit 67.500 $ vorsteuerlichem Geld von einem alten 401K. Ihr Gesamtbetrag des traditionellen IRA beträgt jetzt 75.000 $. Nur 7.500 $ oder 10 % sind nachsteuerlich. Die anderen 90 % sind vorsteuerlich. Wenn Sie 7.500 $ in einen Roth-IRA umwandeln, sagt die IRS: "Nun, nur 10 % dieser Umwandlung ist nachsteuerlich. Die anderen 90 % sind vorsteuerlich und steuerpflichtig." Das Ergebnis ist, dass 6.750 $ der Umwandlung oder 90 % als normales Einkommen besteuert werden. Nur 750 $ sind steuerfrei.

Glücklicherweise gibt es einen Weg um die proportionalitätsregel. Wenn der 401K oder 403B Ihres Arbeitgebers eingehende Übertragungen von traditionellen IRAs akzeptiert, können Sie Ihr vorsteuerliches Geld in diesen Plan übertragen. Dies entfernt diese vorsteuerlichen Dollar aus der proportionalitätsregel-Berechnung. Nach dem Übertrag ist Ihr einziger traditioneller IRA-Betrag die 7.500 $ nachsteuerliche Beitrag, den Sie gerade geleistet haben. Ihre Umwandlung ist jetzt 100 % steuerfrei. Der Nachteil dieser Strategie ist, dass Sie wahrscheinlich alle Investitionen in Ihrem traditionellen IRA vor dem Übertrag verkaufen müssten und dann, sobald das Geld in Ihrem 401K oder 403B ankommt, aus den Investitionsoptionen in Ihrem arbeitgebergesponserten Plan wählen müssen, die oft viel begrenzter sind. Das mag ein Kompromiss sein, den Sie nicht eingehen möchten, besonders wenn Sie gerne in Einzelaktien investieren und Ihr 401K keine Brokerage-Konto-Funktion hat.

Hier sind drei weitere Hinweise zur proportionalitätsregel. Nummer 1, die IRS interessiert sich für die Beträge in Ihren IRAs zum 31. Dezember des Jahres der Umwandlung. Angenommen, Sie führen eine Backdoor-Roth-IRA-Umwandlung im Juni durch, wenn Sie kein anderes Geld in einem traditionellen IRA haben, denken Sie, dass Sie sich keine Sorgen um die proportionalitätsregel machen müssen. Aber dann im Dezember übertragen Sie Geld aus einem vorsteuerlichen 401K in einen traditionellen IRA, und das Geld ist am 31. Dezember vorhanden. Jetzt kommt die proportionalitätsregel ins Spiel.

Nummer 2, Sie müssen nur Geld in Ihren traditionellen IRAs berücksichtigen, die IRAs Ihres Ehepartners sind nicht Teil der Berechnung.

Nummer 3, geerbte IRAs werden bei der proportionalitätsregel-Berechnung im Allgemeinen ebenfalls ignoriert. Eine Ausnahme: Sie erben einen IRA von Ihrem Ehepartner und wählen, ihn zu Ihrem eigenen IRA zu machen, anstatt ihn als geerbten IRA zu behalten, und nur Ehepartner haben diese Art von Option. Zum Schluss sei angemerkt, dass der Beitrag zu einem IRA nicht der einzige Weg ist, die Menge an Geld zu erhöhen, die Sie für Roth-Konten haben. Heute bieten die meisten arbeitgebergesponserten Pläne die Roth-Option. Wenn Ihr Plan das nicht hat, fragen Sie danach. Kein Grund, es nicht anzubieten.

Es gibt keine Einkommensbeschränkungen für einen Roth-401K, 403B oder den Federal this Savings Plan. Jeder kann beitragen. Außerdem sind die jährlichen Beitragslimits viel höher. Für 2026 beträgt das Beitragslimit für 401Ks 24.500 $, wenn Sie bis Ende des Jahres 49 Jahre oder jünger sind, 32.500 $ zwischen den Altersgruppen 50-59 oder 65 und älter, und 35.750 $, wenn Sie zwischen 60 und 63 Jahre alt sind. Wenn Ihr Plan nachsteuerliche Beiträge und im-Plan-Roth-Umwandlungen erlaubt, können Sie sogar mehr über eine Strategie namens mega backdoor Roth beitragen, was ein ganz anderes Thema ist.

Schließlich können Sie traditionelle Vermögenswerte jederzeit in Roth-Vermögenswerte umwandeln und die entsprechende Steuerrechnung bezahlen. Das kann Sinn ergeben, wenn Sie erwarten, in einer höheren Steuerklasse im Ruhestand zu sein und/oder Sie erwarten, dass Ihre zukünftigen RMDs ziemlich groß sein werden. Der Backdoor-Roth-IRA ist nur eine Möglichkeit, Ihre steuerfreien Roth-Vermögenswerte aufzubauen. Wie auch immer Sie es tun, Ihr zukünftiges Ich wird Ihnen danken.

Zeit für Den Fools, und diese Woche schlage ich vor, dass Sie Ihre Investmentfonds und Ihre Fähigkeit zum Aktienpicken im Licht der Tatsache bewerten, dass dieses Jahr der 50. Jahrestag des Starts von Vanguard's S&P-500-Indexfonds ist, des ersten Indexfonds, der für Privatanleger verfügbar war. Anlässlich dieses Ereignisses hat Vanguard kürzlich 50 Statistiken über Indexierung veröffentlicht, einschließlich der Tatsache, dass seit seinem Start der Vanguard 500 eine annualisierte Rendite von 11,58 % erzielt hat. Wenn Sie 10.000 $ in den Fonds bei seiner Gründung investiert hätten, hätten Sie heute fast 2,2 Millionen $ Stand Ende Februar. Es ist schwierig, in einem Indexfonds zu sein, teilweise wegen der minimalen Gebühren. Wenn Sie aktiv gemanagte Fonds investieren oder selbst Investitionen auswählen, stellen Sie sicher, dass Sie ehrlich bleiben, indem Sie überwachen, ob diese Fonds oder Sie eine relevante Outperformance erzielen