„Ich halte diesen Rat für fragwürdig“: Ist es an der Zeit, die Regel zu überdenken, Ihre Roth zuletzt anzuzapfen – nach Ihrem 401(k) und IRA?

<p>„Ich halte diesen Rat für fragwürdig“: Ist es an der Zeit, die Regel, Ihre Roth-Rente zuletzt anzutasten – nach Ihrem 401(k) und IRA – zu überdenken?</p>
<p>Quentin Fottrell</p>
<p>5 min read</p>
<p>Sehr geehrter Quentin,</p>
<p>Ich habe diesen Rat immer wieder gelesen: Ziehen Sie im Ruhestand zuerst aus Ihrem Maklerkonto, dann aus Ihrem 401(k) und/oder IRA und schließlich aus Ihrem Roth. Was mein reguläres Maklerkonto betrifft, so betrachte ich es eher als einen Notfallfonds als Backup. Wenn ich meine primären Notfallersparnisse aufbrauche und zusätzliche Mittel benötige, ist es da.</p>
<p>Ich kann verstehen, dass diese Strategie jedes Jahr neu bewertet wird, aber die Art und Weise, wie sie oft präsentiert wird, legt nahe, sie in dieser strengen Reihenfolge anzuwenden, bis jedes Konto aufgebraucht ist. Ich halte diesen Rat für fragwürdig. Warum sollte ich mir die Mühe machen, ein großes Roth-Nest-Ei aufzubauen, und es dann nicht strategisch nutzen, um mein steuerpflichtiges Einkommen während des gesamten Ruhestands niedriger zu halten?</p>
<p>Nehmen wir zum Beispiel an, ich bin im Ruhestand und benötige zusätzliche 10.000 US-Dollar für etwas – zum Beispiel für Reisen. Wäre es nicht sinnvoller zu prüfen, ob diese 10.000 US-Dollar zwischen dem IRA und dem Roth aufgeteilt werden sollen, anstatt automatisch den vollen Betrag von einem steuerpflichtigen Maklerkonto abzuheben?</p>
<p>Was sind Ihre Gedanken zum Antasten Ihres Roth und zur Umwandlung Ihres 401(k) und IRA in einen Roth?</p>
<p>Es ist keine goldene Regel. Da haben Sie Recht. Es ist ein Leitfaden und eine Erinnerung, diese Steuerklassen im Auge zu behalten, wie Sie richtig bemerken, und auch Ihre erforderlichen Mindestausschüttungen (Required Minimum Distributions) zu erfüllen, die zusammen mit Ihren Sozialversicherungsleistungen wahrscheinlich steuerpflichtig sind.</p>
<p>Ein Teil Ihrer Sozialversicherung wird steuerpflichtig, wenn Ihr kombiniertes Jahreseinkommen 25.000 US-Dollar für Einzelpersonen oder 32.000 US-Dollar für verheiratete Paare, die gemeinsam veranlagen, übersteigt. Bis zu 50 % der Leistungen werden auf diesen Niveaus besteuert, steigend auf 85 %, wenn das Einkommen 34.000 US-Dollar (Ledige) oder 44.000 US-Dollar (Verheiratete) übersteigt.</p>
<p>In Ihrem Fall ist es sinnvoll, Ihre RMDs zu decken, mit denen Sie mit 73 Jahren beginnen müssen, und, wie Sie sagen, nicht steuerpflichtige Einnahmen aus Ihrem Roth für diese 10.000 US-Dollar Notfallersparnisse heute zu verwenden, wenn zum Beispiel Ihr Dach undicht wird, um Ihr steuerpflichtiges Einkommen im Zaum zu halten.</p>
<p>Mit 73 Jahren beträgt der Faktor 26,5, sodass Sie etwa 3,77 % des Kontostands abheben müssen, ziemlich nah an der 4 %-Auszahlungsrichtlinie. Bei sagen wir 1 Million US-Dollar in steuerpflichtigen Altersvorsorgekonten (Ihre Nachsteuerkonten unterliegen keinen RMDs) wäre Ihre erste RMD etwa 37.736 US-Dollar.</p>
<p>Zum Beispiel könnte das Überschreiten des einkommensabhängigen monatlichen Anpassungsbetrags (IRMAA) zu einem starken Anstieg Ihrer Medicare Teil B und D Prämien führen, wenn Sie diese Schwelle überschreiten, die 3,8 % Nettoanlageertragssteuer, Ihre staatlichen Steuern und Überlebendensteuersätze (wenn ein Ehepartner stirbt).</p>
<p>Falcon Wealth Advisors widerlegt auch, was es den „Mythos des letzten Ausgebens des Roth“ nennt. Es besagt auch, dass es ein weit verbreiteter Irrtum ist, dass Roth IRAs das letzte Konto sein sollten, das im Ruhestand angetastet wird. Es spielt auch in die allgemeine Angst vieler Rentner vor Ausgaben im Allgemeinen hinein.</p>
<p>„Ob es darum geht, ein erstes Haus zu kaufen, einen Traumurlaub zu finanzieren oder eine große Anschaffung zu tätigen, Roth IRAs können als ‚Schleuderfond‘ fungieren, ohne Steuern oder Strafen auszulösen – wenn sie klug eingesetzt werden“, sagt Falcon Wealth Advisors. (Auch sie räumt ein, dass es sich entweder um eine Denkweise oder einen Mythos handelt.)</p>
<p>Ihre Entscheidung, diese 10.000 US-Dollar für Reisen oder andere Ausgaben (vielleicht eine neue Küche oder eine bessere Isolierung für Ihr Haus) zu nehmen, ist also genau richtig. Wandeln Sie so viel wie möglich in einen Roth um, wenn Sie sich in einer niedrigen Steuerklasse befinden (normalerweise zwischen dem Ruhestand und Ihren RMDs).</p>
<p>Markteinbruch</p>
<p>Ein weiterer guter Zeitpunkt, um Anteile in einen Roth umzuwandeln, ist ein starker Markteinbruch, sodass Sie diese Anteile mit einem Rabatt verkaufen und, wenn alles gut geht, sie einen Aufschwung erleben werden, wenn die Korrektur/Rezession, die sozioökonomische Krise oder die Pandemie vorbei ist.</p>
<p>Vanguard hebt die Risiken und Regeln für Roth-Umwandlungen hervor. „Die Umwandlung ist endgültig – Sie können das Geld nicht in einen traditionellen IRA zurückverwandeln.“ Die Entscheidung hängt auch von Fragen ab wie Ihrem aktuellen Steuersatz im Vergleich zu später, der endgültigen Steuerschuld und Ihren Nachlassplänen, fügt es hinzu.</p>
<p>„Es gibt eine fünfjährige Haltefrist für Abhebungen von Geldern, die Teil einer Roth-Umwandlung waren“, sagt Vanguard. „Wenn Sie also denken, dass Sie das Geld innerhalb dieser Zeit benötigen, sollten Sie es sich überlegen. Sie könnten am Ende die Steuern zahlen, die Sie mit einer Umwandlung minimieren wollten.“</p>
<p>Fazit: „Wenn Sie glauben, dass Ihr Steuersatz jetzt niedriger ist als zu dem Zeitpunkt, an dem Sie mit den Auszahlungen beginnen, kann eine Umwandlung vielversprechend erscheinen, da Sie die Umwandlungssteuern zahlen, während Sie sich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, und später steuerfreie Roth IRA-Auszahlungen genießen.“</p>
<p>Es gibt keine jährliche Dollar-Obergrenze für den Betrag, den Sie von einem traditionellen IRA oder 401(k) in einen Roth IRA umwandeln können. Sie können jeden beliebigen Betrag umwandeln, denken Sie nur daran, dass der umgewandelte Betrag im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen behandelt wird. Lesen Sie hier mehr über Roth-Umwandlungen.</p>
<p>Das im Juli 2025 verabschiedete One Big Beautiful Bill Act änderte den Steuerkodex, indem es die SALT-Abzugsobergrenze auf 40.000 US-Dollar (für Jahreseinkommen unter 500.000 US-Dollar) bis 2029 erhöhte. Es verlängert die individuellen Steuersätze und höheren Standardabzüge des Tax Cuts and Jobs Act.</p>
<p>Es führte auch einen Seniorenabzug von 6.000 US-Dollar (2025–2028) und eine 100 %ige Bonusabschreibung für Unternehmen ein. Steuerzahler ab 65 Jahren können auch einen zusätzlichen Abzug von 6.000 US-Dollar pro Person geltend machen, vorbehaltlich Einkommensstaffelungen. Ein Ehepaar könnte bis zu 12.000 US-Dollar zusätzlich umwandeln.</p>
<p>Das Antasten Ihres Roth zuletzt ist nicht einmal eine Bronze-Regel. Es ist eine Entscheidung, die von Person zu Person variiert, und ob sie sinnvoll ist, hängt von all den oben genannten Faktoren ab und davon, welche finanziellen Belastungen in Ihrem Leben zu einem bestimmten Zeitpunkt bestehen. Das Antasten zuletzt ist nicht so sehr ein Mythos als vielmehr eine Richtlinie.</p>