Nebenjobs: Was Sie über die Steuerzahlung in Großbritannien wissen müssen

<h2>Finden Sie heraus, wo Sie stehen</h2>
<p>Seit Anfang 2024 sind Online-Plattformen wie Vinted, eBay und Airbnb verpflichtet, Daten mit HM Revenue and Customs (HMRC) für Nutzer zu teilen, die mehr als 30 Artikel pro Jahr verkaufen oder mehr als etwa 1.700 £ (die Schwelle liegt bei 2.000 €) pro Jahr verdienen. Dies bedeutet jedoch nicht unbedingt, dass diese Nutzer zusätzliche Einkommensteuer schulden.</p>
<p>Es ist wichtig zu wissen, ob Sie eine Steuerschuld haben oder Unterlagen vorlegen müssen, um zu zeigen, dass Sie nichts schulden.</p>
<p>Wenn Sie alte Kleidung oder andere unerwünschte Besitztümer verkaufen, werden diese als persönliche Besitztümer eingestuft, und Sie können so viele davon verkaufen, wie Sie möchten, ohne Steuern auf das Einkommen zahlen zu müssen. Die einzige Ausnahme ist, wenn Sie etwas für mehr als 6.000 £ verkaufen: Dies muss dem HMRC gemeldet werden, und Sie müssen möglicherweise Kapitalertragssteuer auf Gewinne zahlen.</p>
<p>Andere Gewinne aus Handel, Mietzahlungen und freiberuflicher Arbeit zählen zu Ihrer Einkommensteuerberechnung. Dazu gehören Gelder aus Tätigkeiten wie Nachhilfe, Gassi gehen mit Hunden oder Babysitten oder die Vermietung von Geräten, die Sie besitzen – egal, ob Sie dies gelegentlich oder regelmäßig tun.</p>
<p>Hierbei geht es nicht nur um Geld, das Sie über Online-Plattformen verdienen. Gewinne, die Sie durch den Betrieb eines Standes auf einem Markt erzielen, unterliegen denselben Regeln, aber Sie müssen die Zahlen selbst im Auge behalten.</p>
<h2>Kennen Sie den Unterschied zwischen Verkaufen und Handeln</h2>
<p>„Nachzuweisen, ob Sie persönliche Besitztümer verkaufen oder handeln, kann einfach sein“, sagt Lee Murphy, Geschäftsführer von The Accountancy Partnership. „Seien Sie bereit, folgende Fragen zu beantworten: Kaufen Sie Artikel speziell zum Verkauf und zur Gewinnerzielung? Verkaufen Sie regelmäßig und systematisch? Und kaufen Sie Artikel, bereiten Sie sie auf und verkaufen Sie sie dann?“</p>
<p>Diese Fragen deuten auf sogenannte „Handelsmerkmale“ hin. Wenn Sie eine dieser Fragen mit Ja beantworten, besteht die Möglichkeit, dass Sie als Waren-Händler angesehen werden.</p>
<p>Es hilft auch zu überlegen, wie lange Sie etwas besessen haben, bevor Sie es verkaufen – haben Sie es gekauft und schnell mit Gewinn verkauft? – und ob Sie einen Kredit aufgenommen haben, um den verkauften Artikel zu kaufen.</p>
<h2>Überprüfen Sie Ihre Freibeträge</h2>
<p>Jeder in Großbritannien hat eine steuerfreie Handelsfreigrenze von 1.000 £ pro Jahr. Wenn Ihre zusätzliche Arbeit weniger Geld einbringt als diese, müssen Sie dies dem HMRC nicht melden.</p>
<p>Wenn Sie Immobilien vermieten, erhalten Sie außerdem eine steuerfreie Immobilienfreigrenze von bis zu 1.000 £ pro Jahr. Untermieter, die ein oder mehrere Zimmer in Ihrem Haus mieten, fallen unter das „Rent a Room“-Schema, das es ermöglicht, jährlich 7.500 £ steuerfrei zu verdienen.</p>
<p>Die Website Gov.uk bietet einen Fragebogen, der Ihnen helfen kann, herauszufinden, ob Sie das HMRC über Ihr zusätzliches Einkommen informieren müssen.</p>
<h2>Bereit für die Selbsteinschätzung</h2>
<p>Wenn Sie mehr als 1.000 £ durch zusätzliche Arbeit oder Handel verdient haben, bildet das Geld darüber hinaus einen Teil Ihres Gesamteinkommens für das Jahr und unterliegt der Einkommensteuer auf die gleiche Weise wie Ihr reguläres Gehalt. Es wird zu Ihrem bestehenden Einkommen addiert und die Steuer entsprechend der Bandbreite angewendet, in die es fällt.</p>
<p>Die Regierung hat angekündigt, dass sich die Regeln für die Selbsteinschätzung im Jahr 2029 ändern werden, sodass die Menschen einen „neuen einfachen Online-Dienst“ nutzen können, um ihr zusätzliches Einkommen zu deklarieren, wenn es unter 3.000 £ pro Jahr liegt.</p>
<p>Bis dahin müssen Sie sich jedoch online für die Selbsteinschätzung registrieren, um das HMRC über Ihre zusätzlichen Einnahmen zu informieren. Der erste Schritt ist die Beantragung einer eindeutigen Steuernummer (UTR), deren Zustellung per Post etwa zwei Wochen dauern kann. Sobald Sie diese haben, können Sie sich online registrieren, sich anmelden und Ihre Steuererklärung für das betreffende Jahr einreichen.</p>
<h2>Aufzeichnungen führen …</h2>
<p>Untersuchungen der Online-Bank Monzo ergaben, dass Menschen in Großbritannien, die neben ihrer Vollzeitbeschäftigung zusätzliche Arbeit leisten, durchschnittlich 470 £ pro Monat oder 5.640 £ pro Jahr damit verdienen – weit über der Freigrenze von 1.000 £.</p>
<p>Es ist wichtig, sorgfältige Aufzeichnungen über das Geld zu führen, das Sie aus zusätzlicher Arbeit verdienen, einschließlich der angefallenen Ausgaben, damit Sie berechnen können, wie viel Steuer zu zahlen ist.</p>
<p>Wenn Sie Plattformen wie Vinted oder eBay nutzen und Dinge verkaufen, für die Sie noch Belege haben, bewahren Sie diese nach dem Verkauf auf, damit Sie nachweisen können, dass es sich um persönliche Besitztümer handelt und diese nicht der Einkommensteuer unterliegen. Dies ist besonders wichtig für teure Artikel, die Sie schnell über das Verkaufslimit bringen könnten. Denken Sie daran, dass Sie möglicherweise Rechnungen per E-Mail haben oder zuvor Fotos für Versicherungszwecke gemacht haben.</p>
<p>Online-Plattformen speichern Ihre Transaktionshistorie, und Sie können Kopien für Ihre eigenen Aufzeichnungen herunterladen. Wenn Sie auf persönlichen Veranstaltungen wie Flohmärkten verkaufen, verwenden Sie ein Kassenbuch, um den Überblick zu behalten.</p>
<h2>… und Ausgaben nicht vergessen</h2>
<p>Wenn Ihnen im Rahmen Ihrer zusätzlichen Arbeit Kosten entstehen, sind diese steuerlich absetzbar. Dies können Software sein, die Sie zum Erstellen von Online-Inhalten gekauft haben, oder Werkzeuge, die Sie zur Herstellung von Waren und zur Erbringung von Dienstleistungen verwenden. Wenn Sie online handeln, können die von Ihnen gezahlten Plattformgebühren ebenfalls abzugsfähig sein, zuzüglich eines Anteils an den Energie- und WLAN-Rechnungen, wenn Sie eine Immobilie auf Airbnb vermieten oder von zu Hause aus arbeiten.</p>
<p>Für Vermieter können zu den Ausgaben Reparaturen oder Versicherungen gehören. Machen Sie es sich zur Gewohnheit, diese Kosten zu verfolgen, da deren Meldung Ihre Steuerschuld erheblich reduzieren kann.</p>
<h2>Keine Panik</h2>
<p>Ein Brief von HMRC kann beängstigend sein, aber es ist wichtig, ihn sorgfältig zu prüfen und angemessen darauf zu reagieren. „Die Briefe sehen einschüchternd aus, aber in neun von zehn Fällen bitten sie um zusätzliche Informationen oder Klärung oder teilen Ihnen mit, dass Sie eine Ihrer vielen, vielen Quittungen übersehen haben“, sagt Murphy.</p>
<p>„Überprüfen Sie zuerst, was der Brief tatsächlich aussagt, und gehen Sie von dort aus vor. Überprüfen Sie das betreffende Steuerjahr und alle Fristen, die sie angegeben haben, und sammeln Sie relevante Unterlagen für dieses Steuerjahr.“</p>
<p>Dies können Verkaufshistorien, Kontoauszüge und Plattformauszüge sein. Er fügt hinzu, dass Sie vermeiden sollten, HMRC zu kontaktieren, bis Sie die Antwort auf Ihre Frage gefunden haben, solange Sie die Frist nicht verpassen. In den meisten Fällen gibt Ihnen HMRC 30 oder 60 Tage Zeit für die Antwort.</p>
<p>„Was auch immer Sie tun, ignorieren Sie den Brief nicht vollständig, bis die Frist abgelaufen ist“, sagt er. „Das kann Sie in ernsthafte Schwierigkeiten bringen und zu erheblichen Geldstrafen führen.“</p>
<p>Wenn Sie kontaktiert werden, weil Sie teure Secondhand-Artikel über Online-Plattformen verkauft haben und keine Quittungen haben, die belegen, dass es sich um persönliche Besitztümer handelt: Keine Panik. Sie können einen Kontoauszug vorlegen, der zeigt, wann Sie den Kauf getätigt haben, oder sogar versuchen, Fotos von sich selbst einzureichen, wie Sie den betreffenden Artikel tragen oder verwenden.</p>
<h2>Seien Sie proaktiv</h2>
<p>Wenn Sie nicht damit gerechnet haben, zusätzliche Steuern zu schulden, befinden Sie sich möglicherweise in einer schwierigen Situation und haben keine Ersparnisse, um die Rechnung auf einmal zu bezahlen. Wenn dies der Fall ist, kontaktieren Sie HMRC.</p>
<p>„HMRC ist viel flexibler, wenn Ihre Kommunikation von Anfang an stark ist“, sagt Murphy. „Stellen Sie sicher, dass Sie sie kontaktieren, bevor Maßnahmen ergriffen werden, und offen über Ihre finanzielle Situation sprechen.“</p>
<p>Sie können eine Vereinbarung mit HMRC treffen, die als „Time to Pay“ bekannt ist, bei der die geschuldete Summe in besser zu bewältigende monatliche Raten aufgeteilt wird. „Obwohl auf diesen Zahlungen Zinsen anfallen können“, sagt Murphy, „werden sie weit niedriger sein als eine Geldstrafe.“</p>