Side hustles: cosa devi sapere sulla tassazione nel Regno Unito

<h2>Capire la propria posizione</h2>
<p>Dall'inizio del 2024, piattaforme online come Vinted, eBay e Airbnb sono state <a href="https://www.theguardian.com/money/2024/jan/01/selling-goods-online-be-warned-hmrc-will-soon-know-about-it">obbligate a condividere dati con HM Revenue and Customs (HMRC)</a> per tutti gli utenti che vendono più di 30 articoli all'anno o guadagnano più di circa £1.700 (la soglia è fissata a €2.000) all'anno. Tuttavia, ciò non significa necessariamente che tali utenti debbano pagare tasse aggiuntive sul reddito.</p>
<p>È importante essere consapevoli se si potrebbe dover affrontare una bolletta fiscale, o fornire documenti per dimostrare che non si deve nulla.</p>
<p>Se stai vendendo vecchi vestiti o altri oggetti indesiderati, questi sono classificati come beni personali e puoi venderne quanti ne vuoi senza dover pagare tasse sul reddito. L'unica eccezione è se vendi qualcosa per più di £6.000: questo deve essere dichiarato a <a href="https://www.theguardian.com/politics/hmrc">HMRC</a> e potresti dover pagare la capital gains tax su qualsiasi profitto.</p>
<p>Altri profitti derivanti dal trading, pagamenti di affitti e lavoro freelance contano per il calcolo dell'imposta sul reddito. Questo include denaro guadagnato da lavori come tutoraggio, dog-walking o babysitting, o l'affitto di qualsiasi attrezzatura di tua proprietà – che si tratti di cose che fai occasionalmente o regolarmente.</p>
<p>Questo non riguarda solo il denaro guadagnato tramite piattaforme online. I profitti che si ottengono dalla gestione di uno stand in un mercato sono soggetti alle stesse regole, ma dovrai tenere traccia delle cifre da solo.</p>
<h2>Conoscere trading vs vendita</h2>
<p>“Dimostrare se stai vendendo beni personali o facendo trading può essere semplice”, afferma Lee Murphy, amministratore delegato di <a href="https://www.theaccountancy.co.uk/">The Accountancy Partnership</a>. “Sii preparato a rispondere: stai acquistando articoli specificamente per venderli e ottenere un profitto? Stai vendendo regolarmente e sistematicamente? E stai acquistando articoli, sistemandoli e poi vendendoli?”</p>
<p>Queste domande puntano a quelli che sono noti come “indicatori di attività commerciale”. Se rispondi sì a una di esse, c'è la possibilità che tu venga considerato un operatore commerciale di beni.</p>
<p>Aiuta anche considerare da quanto tempo possiedi qualcosa prima di venderlo – l'hai comprato e venduto rapidamente per profitto? – e se hai contratto un prestito per acquistare l'articolo che hai venduto.</p>
<h2>Controlla la tua franchigia</h2>
<p>Ogni persona nel Regno Unito ha una franchigia di trading esentasse di £1.000 all'anno. Se il tuo lavoro aggiuntivo genera meno denaro di questo, allora non devi dichiararlo a HMRC.</p>
<p>Se affitti proprietà, hai anche una franchigia immobiliare esentasse fino a £1.000 all'anno. Gli inquilini che affittano una o più stanze nella tua casa sono coperti dallo schema Rent a Room, che consente alle persone di guadagnare £7.500 all'anno esentasse.</p>
<p>Il sito web Gov.uk <a href="https://www.tax.service.gov.uk/guidance/check-non-paye-income/start/how-did-you-receive-additional-income">ha un questionario</a> che può aiutarti a capire se dovrai informare HMRC sul tuo reddito aggiuntivo.</p>
<h2>Pronti per l'autovalutazione</h2>
<p>Se hai guadagnato più di £1.000 da lavori aggiuntivi o trading, il denaro al di sopra di questa cifra fa parte del tuo reddito complessivo per l'anno e sarà soggetto all'imposta sul reddito allo stesso modo del tuo stipendio regolare. Verrà aggiunto al tuo reddito esistente e l'imposta verrà applicata in base alla fascia in cui rientra.</p>
<p>Il governo ha annunciato che le <a href="https://www.theguardian.com/money/2025/mar/15/side-hustles-uk-tax-return">regole sull'autovalutazione cambieranno nel 2029</a>, consentendo alle persone di utilizzare “un nuovo semplice servizio online” per dichiarare il proprio reddito aggiuntivo se è inferiore a £3.000 all'anno.</p>
<p>Ma fino ad allora dovrai <a href="https://www.gov.uk/register-for-self-assessment">registrarti per l'autovalutazione online</a> per informare HMRC sui tuoi guadagni extra. Il primo passo è richiedere un codice fiscale univoco (UTR), che può richiedere circa due settimane per arrivare per posta. Una volta ottenuto, potrai registrarti online, accedere e presentare la tua dichiarazione dei redditi per l'anno pertinente.</p>
<h2>Tieni traccia dei registri…</h2>
<p>La ricerca della banca online Monzo ha rilevato che le persone nel Regno Unito che svolgono lavori aggiuntivi oltre al loro lavoro a tempo pieno guadagnano in media £470 al mese, o £5.640 all'anno, da esso – ben al di sopra della franchigia di £1.000.</p>
<p>È importante mantenere registri accurati del denaro che guadagni da lavori aggiuntivi, comprese le spese che sostieni, in modo da poter calcolare quanto debito fiscale è dovuto.</p>
<p>Se utilizzi piattaforme come Vinted o eBay e vendi cose per le quali hai ancora le ricevute, conservale dopo aver effettuato la vendita, in modo da poter fornire prove che si tratta di beni personali e non saranno soggetti all'imposta sul reddito. Questo è particolarmente importante per gli articoli costosi che potrebbero farti superare rapidamente il limite di vendita. Ricorda che potresti avere fatture via email o aver scattato foto in precedenza a scopo assicurativo.</p>
<p>Le piattaforme online memorizzeranno la cronologia delle tue transazioni e potrai scaricare copie per i tuoi registri. Se vendi in eventi di persona come mercatini dell'usato, usa un blocchetto di ricevute cartacee per aiutarti a tenere traccia.</p>
<h2>…e ricorda le spese</h2>
<p>Se incontri costi come parte del tuo lavoro aggiuntivo, questi saranno deducibili dalle tasse. Questo può essere software che hai acquistato per creare contenuti online o gli strumenti che utilizzi per realizzare beni e fornire servizi. Se fai trading online, le commissioni della piattaforma che paghi possono anche essere deducibili, più una quota delle bollette energetiche e del wifi se stai affittando una proprietà su Airbnb o lavorando da casa.</p>
<p>Per i proprietari di immobili, le spese possono includere il pagamento di riparazioni o assicurazioni. Prendi l'abitudine di tracciare questi costi poiché la loro segnalazione può ridurre in modo sostanziale la tua bolletta fiscale.</p>
<h2>Non farti prendere dal panico</h2>
<p>Ricevere una lettera da HMRC può essere spaventoso, ma è importante esaminarla attentamente e rispondere in modo appropriato. “Le lettere sembrano intimidatorie, ma in nove casi su dieci, chiedono informazioni aggiuntive o chiarimenti, o dicono che hai perso una delle tue tante, tante ricevute”, dice Murphy.</p>
<p>“Innanzitutto, controlla cosa dice effettivamente la lettera e procedi da lì. Controlla l'anno fiscale interessato e le scadenze che ti hanno dato, e raccogli i registri pertinenti per quell'anno fiscale.”</p>
<p>Questi potrebbero essere la cronologia delle vendite, gli estratti conto bancari e gli estratti conto delle piattaforme. Aggiunge che dovresti evitare di contattare HMRC finché non trovi la risposta a ciò che ti viene chiesto, a condizione che tu non perda la scadenza. Nella maggior parte dei casi, HMRC ti darà 30 o 60 giorni per rispondere.</p>
<p>“Qualunque cosa tu faccia, non ignorare completamente la lettera in modo che superi la scadenza”, dice. “Questo può metterti nei guai seri e portare a multe enormi.”</p>
<p>Se vieni contattato perché hai venduto articoli di seconda mano costosi tramite piattaforme online, e non hai ricevute per dimostrare che gli articoli erano beni personali: di nuovo, non farti prendere dal panico. Puoi fornire un estratto conto bancario per mostrare quando hai effettuato l'acquisto, o anche provare a presentare foto di te che indossi o utilizzi l'articolo in questione.</p>
<h2>Sii proattivo</h2>
<p>Se non avevi previsto di dover pagare tasse aggiuntive, potresti trovarti in una situazione difficile e non avere risparmi per pagare la bolletta in un'unica soluzione. Se questo è il caso, contatta HMRC.</p>
<p>“HMRC è molto più flessibile se la tua comunicazione con esso è forte fin dall'inizio”, dice Murphy. “Assicurati che, se ti trovi in questa situazione, li contatti prima che inizi qualsiasi azione e sii aperto sulla tua situazione finanziaria.”</p>
<p>Puoi raggiungere un accordo con HMRC noto come “Time to Pay” in cui il denaro che devi viene distribuito in rate mensili più gestibili. “Sebbene ci possano essere interessi su questi pagamenti”, dice Murphy, “saranno molto inferiori a una multa.”</p>