モンタナ州の夫婦、26年前に夢の家を建てる — 今や固定資産税が107%急増し、立ち退きを迫られる可能性

モンタナ州の夫婦、26年前に夢の家を建てる — 今や固定資産税が107%急増し、立ち退きを迫られる可能性

ヴォーン・ヒメルスバッハ

6分読了

固定資産税の高騰は、全米の住宅所有者に大きな打撃を与えています。しかし、年金生活者にとっては、退職後の生活を危険にさらす可能性があります。

ダンさんとキャロル・ウェブスター夫妻にとって、モンタナ州ボーズマンにある夢の家は税金の悪夢と化しました。夫妻は2005年、当時ギャラティンバレーの静かな山間の町のはずれに家を建てました。

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「私たちは家にいてお金を貯めていたので、今のように、私たちが望む生活を送れるようにしたのです」とダンさんはMTNニュースに語りました(1)。

2005年当時、この町の人口は32,400人でした。しかし、現在「ボーズ・アンジェルス」の愛称で呼ばれるボーズマンは、州で最も急速に成長している都市の一つであり、現在の人口は約60,000人です(2)。

そしてそれが住宅価格を押し上げています。過去1年間で、ウェブスター夫妻の年間の固定資産税請求額は107%増加し、2024年の25,885ドルから2025年には53,662ドルに倍増しました。

現在、80歳に近づいているウェブスター夫妻は、家は裕福だが収入は貧しいという状況に置かれています。なぜなら、「税金を払えない」からです。ダンさんは、ボーズマンから追い出されるような気分だと感じています。

全米で固定資産税が上昇

ウェブスター夫妻は、この窮状に一人で苦しんでいるわけではありません。不動産データ会社ATTOMの分析によると、固定資産税は全米でインフレよりも速く上昇しています。2025年には、平均的な住宅所有者は固定資産税として4,427ドルを支払い、2024年から3%増加しました(3)。

しかし、この増加は、2024年から2025年にかけての推定住宅価値の平均値の低下と一致していました。

ATTOMのCEOであるロブ・バーバー氏は声明で、「税金請求額の増加と住宅価値の低下が、実効税率の上昇につながり、地方自治体のコストと税制の変更の役割を浮き彫りにしています」と述べています。「地域格差は依然として存在し、北東部と中西部は引き続き最大の負担を抱えています。」

比較すると、消費者インフレの広く使われている指標である消費者物価指数は、昨年2.7%増加しました(4)。

固定資産税は、消費者物価ではなく、地方自治体の歳入ニーズによって決定されます。これらは、学校、道路、法執行機関、緊急医療サービスなどの公共サービスに資金を提供するために使用され、2023年には地方税収の70%を占めていました。非党派のTax Foundation(5)によると。

「いくつかの州では最近、固定資産税の廃止が議論されていますが、税金の効率性から、それを廃止して他の歳入源に置き換える試みは、税金を維持するよりも経済成長に不向きです」と、Tax Foundationの政策アナリストであるジャネル・フリッツ氏は述べています。

例えばモンタナ州では、2026年初頭に新しい固定資産税構造が導入され、一次居住用住宅と長期賃貸物件の税率を引き下げる一方で、別荘や短期賃貸物件の税率を高く維持するように設計されています(6)。

グレッグ・ジャンフォルテ知事はMTNニュースに声明で、固定資産税改革により、昨年モンタナ州の住宅所有者の80%の固定資産税が引き下げられ（平均節約額は500ドル以上）、10%の住宅所有者には変化がなかったと述べました(7)。

しかし、これは税負担をシフトさせる可能性もあります。「同じ金額が集められているため、デフォルトで他の誰かの税金が増加しているのです」と州議会議員のルー・ジョーンズ氏はMTNニュースに語りました。そして、不動産価値が上昇するにつれて、「税金が自分の方に引き寄せられる」と付け加えました。

MTNニュースのモンタナ州歳入局のデータ報道によると、ウェブスター夫妻の不動産価値は20年間で約1,400%増加し、現在その家は500万ドル以上の価値があると評価されています。その高い評価額のため、州法の下ではより高い税率が課せられています。

固定資産税は、地方の固定資産税率と不動産の評価額に基づいています。したがって、不動産の価値が40万ドルで、税率が2.5%の場合、年間の固定資産税請求額は1万ドルになります。

しかし、Realtor.comの報告によると、米国の不動産の最大40.5%が過大評価されている可能性があることがわかりました。過大評価された不動産価値に異議を唱える場合の潜在的な節約額の中央値は年間539ドルで、平均的な固定資産税請求額の15%以上です(8)。

Realtor.comは、このプロセスをナビゲートするための税金異議申し立てリソース(9)を導入しました。

自宅が過大評価されていると思われる場合は、地方の税務評価官事務所から不動産税記録のコピーを要求できます。問題点（不動産の面積が間違っている、控除が適用されていないなど）に気づいた場合は、評価官に指摘することができ、再評価が行われる可能性があります。

再評価で評価額が変わらなくても、異議を申し立てることができますが、これは時間がかかるプロセスであり、通常は弁護士の助けが必要です。

お住まいの地域によっては、高齢者、退役軍人、障害者など、特定のグループが地方および州の税額控除の対象となる場合があります。例えば、多くの州では、資格のある高齢者に対して、控除、税金凍結、税額控除、または繰延べプログラムの形で固定資産税の軽減措置を提供しています(10)。

改修や住宅改善、さらにはソーラーパネルや地熱ヒートポンプなどの再生可能エネルギーのアップグレードに対しても控除を受けられる場合があります。

各自治体は異なるため、どの控除が適用される可能性があるかについては、地元の税務評価官に確認してください。

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記事の出典

信頼できる情報源と第三者の信頼できる報道のみに依存しています。詳細については、倫理規定とガイドラインをご覧ください。

MTN News (1),(7); World Population Review (2); ATTOM (3); U.S. Bureau of Labor Statistics (4); Tax Foundation (5); Montana Department of Revenue (6); Realtor.com (8),(9),(10)